TPD Medien
GmbH
München
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
4.843,50 |
7.557,50 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
943,00 |
1.611,50 |
| II.
Sachanlagen |
3.900,50 |
5.946,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
279.054,55 |
248.957,17 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
130.963,36 |
131.956,23 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
148.091,19 |
117.000,94 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
747,82 |
728,42 |
| D.
Aktiver Unterschiedsbetrag aus der
Vermögensverrechnung |
54.786,48 |
45.527,82 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
339.432,35 |
302.770,91 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
237.166,89 |
199.895,14 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
564,59 |
564,59 |
| III.
Gewinnvortrag |
174.330,55 |
129.621,75 |
| IV.
Jahresüberschuss |
37.271,75 |
44.708,80 |
| B.
Rückstellungen |
73.213,78 |
59.201,65 |
| C.
Verbindlichkeiten |
29.051,68 |
43.674,12 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
339.432,35 |
302.770,91 |
Anhang
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller
erkennbaren Risiken bewertet.
Für ungewisse Verbindlichkeiten aus
Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen
gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. §
253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Die
Pensionsrückstellungen betragen EUR 67.348,00.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten
Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen
übernommen werden.
Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)
Gegenüber den Gesellschaftern bestehen
Verbindlichkeiten aus Verrechnungskonten in Höhe von
EUR 5.936,52.
Die Angaben beinhalten auch diejenigen Beträge,
die den Geschäftsführern zuzurechnen sind.
Pensionsrückstellungen
Zur Ermittlung der Pensionsrückstellung wurde
das Anwartschaftsbarwertverfahren angewendet.
Für die Berechnungen wurden folgende Annahmen
getroffen:
Zinssatz
|
5,14
|
%
|
erwartete Lohn- und
Gehaltssteigerungen
|
0,00
|
%
|
zugrunde gelegte
Sterbetafel
|
RT 2005 G
|
|
Verrechnung von Vermögensgegenständen und
Schulden
Für die Saldierung von Schulden aus
Altersvorsorgeverpflichtungen mit verrechnungsfähigen
Vermögenswerten wurden folgende Werte ermittelt:
Verrechnung von Vermögensgegenständen
und Schulden
|
EUR
|
Erfüllungsbetrag
der Schulden
|
67.348,00
|
Zeitwert der
verrechneten Vermögenswerte
|
122.134,48
|
Zur Bestimmung des Zeitwertes mit Hilfe allgemein
anerkannter Bewertungsmethoden wurden folgende Annahmen
zugrunde gelegt: Aktivwerte aller
Rückdeckungsversicherungen
Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit >
5 Jahre und der Sicherungsrechte
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten
mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt
EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00).
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten,
die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert
sind, beträgt EUR 0,00.
Angabe zu Restlaufzeitvermerken
Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit
größer einem Jahr beträgt EUR 1.196,21
(Vorjahr: EUR 1.399,36).
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt EUR 29.051,68
(Vorjahr: EUR 43.674,12).
Sonstige Angaben
Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Geschäftsführer:
|
Gerhard Brauer
|
ausgeübter Beruf:
|
Redakteur
|
Geschäftsführer:
|
Klaus Winter
|
ausgeübter Beruf:
|
Graphiker
|
Unterschrift der Geschäftsführung
Anlagespiegel
|
Anschaffungs-,
Herstellungskosten 01.01.2011
|
Zugänge
|
Abgänge
|
kumulierte
Abschreibungen 31.12.2011
|
Buchwert 31.12.2011
|
Abschreibungen
Geschäftsjahr
|
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
Anlagevermögen
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|
|
|
|
|
|
Immaterielle
Vermögensgegenstände
|
|
|
|
|
|
|
entgeltlich erworbene
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und
ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an
solchen Rechten und Werten
|
5.448,28
|
0,00
|
0,00
|
4.505,28
|
943,00
|
668,50
|
Summe immaterielle
Vermögensgegenstände
|
5.448,28
|
0,00
|
0,00
|
4.505,28
|
943,00
|
668,50
|
Sachanlagen
|
|
|
|
|
|
|
andere Anlagen,
Betriebs- und Geschäftsausstattung
|
39.013,35
|
3.335,98
|
1.438,98
|
37.009,85
|
3.900,50
|
5.381,48
|
Summe Sachanlagen
|
39.013,35
|
3.335,98
|
1.438,98
|
37.009,85
|
3.900,50
|
5.381,48
|
Summe
Anlagevermögen
|
44.461,63
|
3.335,98
|
1.438,98
|
41.515,13
|
4.843,50
|
6.049,98
|
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 14.05.2013
festgestellt.
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