ENRO GeothermieEntwicklung GmbHLiquidiert

ENRO GeothermieEntwicklung GmbH

Ludwigsfelde

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2007

Bilanz zum 31. Dezember 2007

AKTIVA

Anhang 2007

ENRO GeothermieEntwicklung GmbH, Ludwigsfelde

Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB aufgestellt. Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenmerkmalen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Bei der Aufstellung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2007 wurde von den größenabhängigen Erleichterungen der §§ 266 Abs. 1 Satz 3, 276 HGB kein Gebrauch gemacht.

Von den Erleichterungen des § 288 HGB wurde Gebrauch gemacht.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Ein Teilkonzernabschluss war nach den handelsrechtlichen Vorschriften nicht aufzustellen und wurde auch nicht aufgestellt.

Soweit Wahlrechte bestehen, Angaben statt in der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung im Anhang zu machen, wird hiervon Gebrauch gemacht.

Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag eine buchmäßige Überschuldung von TEUR 214,3 aus. Zur Abwendung einer Überschuldung im insolvenzrechtlichen Sinne wurden mit drei Gläubigern Rangrücktrittsvereinbarungen in einer Höhe von insgesamt TEUR 658,7 getroffen.

Für die weitere langfristige Finanzierung der Geothermieaktivitäten hat die ENRO Energie und Rohstoff GmbH die ENRO ENERGIE SE etabliert und die Geschäftsanteile der Muttergesellschaft in die ENRO ENERGIE SE eingebracht. Die ENRO ENERGIE SE als Obergesellschaft wurde etabliert um Mittel zur Finanzierung der Entwicklung und Realisierung der Geothermieaktivitäten der Gesellschaft über den Kapitalmarkt zu beschaffen. Das dafür erforderliche Genehmigte Kapital ist von der Hauptversammlung der ENRO ENERGIE SE geschaffen worden.

Darüber hinaus sind die vorbereitenden Maßnahmen für einen Börsengang wie z.B. die Erstellung eines Börsenprospektes schon weit fortgeschritten. Parallel dazu werden Verhandlungen mit einer Reihe von Kreditinstituten und strategischen Investoren zur Sicherung der Projektfinanzierung geführt.

Sollten weder die eingeleiteten Maßnahmen zur Beschaffung von Finanzmitteln für die Projektentwicklung und Projektfinanzierung (z.B. Börsengang der ENRO ENERGIE SE) kurzfristig zum Erfolg führen, noch die Gesellschafterin kurzfristig weitere Liquidität zur Verfügung stellen, ist der Bestand der Gesellschaft aufgrund der angespannten Liquiditätslage bedroht.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Abschluss der ENRO GeothermieEntwicklung GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Für die Aufstellung des Abschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen auf der Grundlage steuerlich anerkannter Höchstsätze vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen werden nach der linearen Methode vorgenommen. Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Wert von EUR 410,00 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben; ihr sofortiger Abgang wird unterstellt. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig.

Die Vorräte werden mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten aktiviert.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert angesetzt. Sofern erforderlich, ist das allgemeine Kreditrisiko durch pauschale Abschläge berücksichtigt.

Die flüssigen Mittel werden mit dem Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in der Höhe angesetzt, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungswert angesetzt. Die Bewertungsansätze sind gegenüber dem Vorjahr unverändert.

Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagespiegel dargestellt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten ausschließlich Beträge mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von insgesamt EUR 34.777,50 wurden im Wesentlichen für noch nicht abgerechnete Beraterleistungen sowie für noch ausstehende Rechnungen und Kosten der Erstellung des Jahresabschlusses gebildet.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen und die sonstigen Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig. Die Fälligkeit der Verbindlichkeit gegenüber der ENRO AG aus dem Erwerb des sogenannten Geothermie-Pakets (EUR 400.000,00) ist an den Zeitpunkt geknüpft, zu dem die Finanzierung der Projektentwicklung sichergestellt ist. Die Verbindlichkeiten sind nicht besichert.

Entwicklung des Anlagevermögens 2007

Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte durch die Geschäftsführerin, Frau Gerda E. Winterhagen, Kauffrau, Wuppertal, geführt.

In der Gesellschafterversammlung vom 12. Februar 2008 wurde Frau Gerda Winterhagen als Geschäftsführerin abberufen, gleichzeitig wurde Herr Dipl.-Ing. Thomas Neu zum Geschäftsführer bestellt. Er ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit. Die Eintragung in das Handelsregister erfolgte am 28. Februar 2008.

In der Gesellschafterversammlung vom 2. Oktober 2008 wurde Herr Dipl. Betriebswirt Elmar Burgard, Groß Glienicke, zum weiteren Geschäftsführer bestellt. Die Eintragung in das Handelsregister erfolgte am 14. November 2008.

Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigte in 2007 jahresdurchschnittlich 3,33 Arbeitnehmer.

Konzernzugehörigkeit

Zur Erstellung eines Konzernabschlusses zum 31.12.2007 war die ENRO Energie und Rohstoff GmbH als Mutterunternehmen nicht verpflichtet, da die größenabhängigen Befreiungen des § 293 HGB gegeben waren.

Angabe nach § 285 Nr. 11a HGB

Die Gesellschaft ist unbeschränkt haftende Gesellschafterin der Orienta Trading GmbH & Co. KG, Essen. Ein Anteil am Festkapital besteht nicht.

Jahresfehlbetrag

Der Jahresfehlbetrag wird auf neue Rechnung vorgetragen.