PRONET
Consulting GmbH
Kaarst
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
49.446,00 |
28.070,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
882,00 |
1.331,00 |
| II.
Sachanlagen |
48.564,00 |
26.739,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
216.490,85 |
228.328,67 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
136.090,33 |
122.018,07 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
80.400,52 |
106.310,60 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
947,04 |
0,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
266.883,89 |
256.398,67 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
91.141,70 |
58.761,72 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,60 |
25.564,60 |
| II.
Gewinnvortrag |
33.197,12 |
-30.098,67 |
| III.
Jahresüberschuss |
32.379,98 |
63.295,79 |
| B.
Rückstellungen |
44.223,00 |
39.043,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
131.519,19 |
158.593,95 |
| 1.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
124.865,50 |
148.292,45 |
| 2.
sonstige Verbindlichkeiten |
6.653,69 |
10.301,50 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
266.883,89 |
256.398,67 |
Anhang
I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die
Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft
im Sinne der §§ 264, 267 II HGB auf.
Der vorliegende Jahresabschluss ist
grundsätzlich unter Beibehaltung der für den
Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und
Bewertungsgrundsätzen nach den für kleine
Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des
Handelsgesetzbuches aufgestellt (§§ 265 I 2, 266
ff. HGB).
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Bilanzierung der
immateriellen Vermögensgegenstände und der
Sachanlagen erfolgt zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten unter Berücksichtigung
nutzungsbedingter, planmäßiger Abschreibungen.
Grundlage der planmäßigen Abschreibung ist die
voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen
Vermögensgegenstandes (§ 253 I 1, III HGB). Bei
den immateriellen Vermögensgegenständen erfolgt
die Abschreibung linear. Die beweglichen Anlagegüter
werden im wesentlichen linear abgeschrieben.
Geringwertige Wirtschaftsgüter mit
Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis € 410,-
wurden aus Vereinfachungsgründen entsprechend § 6
Abs. 2a EStG im Erwerbsjahr voll, solche mit Anschaffungs-
oder Herstellungskosten von € 410,- bis € 1.000,-
mit 20%, abgeschrieben.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert
angesetzt. Den in den Forderungen aus Lieferungen und
Leistungen enthaltenen Risiken wird durch Bildung
angemessen dotierter Einzel- und Pauschalwertberichtigungen
Rechnung getragen.
Die
sonstigen Rückstellungen erfassen alle
erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und
sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig
ist (§ 253 I 2 HGB). Rückstellungen mit einer
Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer
Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen
Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre
abgezinst (§ 253 II 1 HGB).
Verbindlichkeiten werden mit ihrem
Erfüllungsbetrag bilanziert (§ 253 I 2 HGB).
III. Angaben zur Bilanz
Die
Entwicklung des Anlagevermögens
(Anlagenspiegel) ist nachfolgend dargestellt. Hieraus
ergeben sich auch die Abschreibungen des
Geschäftsjahres (§ 268 II HGB).
Die
sonstigen Vermögensgegenstände haben i. H.
v. T€ 0,0 eine Restlaufzeit von über 1 Jahr
(Vorjahr: T€ 0,0).
Forderungen gegen Gesellschafter (§ 42 III
GmbHG) bestehen am Abschlussstichtag in Höhe von
T€ 0,0 (Vorjahr: T€ 0,0).
Die
sonstigen Rückstellungen betragen €
20.551,00.
davon entfallen auf:
|
|
Urlaubsansprüche
der Arbeitnehmer
|
6.620,00 €
|
Tantiemeansprüche
|
2.061,00 €
|
Managementansprüche
|
2.207,00 €
|
Abschluss- und
Prüfungskosten
|
7.610,00 €
|
Offenlegungskosten
|
533,00 €
|
Aufbewahrung von
Geschäftsunterlagen
|
1.520,00 €
|
Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten (§ 268
V 1 HGB, § 285 Nr.1 und Nr. 2 HGB) ergeben sich wie
folgt:
|
Restlaufzeit
|
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|
Summe
|
davon gesichert
|
Art und Form der Sicherheit
|
|
bis 1 Jahr
|
1 - 5 Jahre
|
> 5 Jahre
|
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|
Verbindlichkeiten
|
T€
|
T€
|
T€
|
T€
|
T€
|
|
gegenüber
Kreditinstituten
|
0,0
|
0,0
|
0,0
|
0,0
|
0,0
|
|
aus Lieferungen und
Leistungen
|
124.865,5
|
0,0
|
0,0
|
124.865,5
|
0,0
|
|
sonstige
|
6.653,7
|
0,0
|
0,0
|
6.653,7
|
0,0
|
|
Summe
|
131.519,2
|
0,0
|
0,0
|
131.519,2
|
0,0
|
|
Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 III GmbHG) betragen € 0,0 (Vorjahr: €
0,0).
Zum Abschlussstichtag bestanden keine
Haftungsverhältnisse im Sinne von § 251 HGB
(§ 268 VII HGB).
Zum 31.12.2011 bestanden neben den in der Bilanz
ausgewiesenen Verbindlichkeiten folgende sonstige
finanzielle Verpflichtungen (§ 285 Nr. 3a HGB):
Es bestehen keine bedeutenden Miet- und
Leasingverträge.
IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren (§ 275 II HGB)
aufgestellt.
Periodenfremde Aufwendungen und Erträge, die
für die Beurteilung der Ertragslage der Gesellschaft
von Bedeutung wären, sind im Geschäftsjahr nicht
angefallen.
Die
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag belasten in
voller Höhe das Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit (§ 285 Nr. 6 HGB). Im
Geschäftsjahr besteht eine Belastung durch
Ertragsteuern in Höhe von T€ 14,9.
V. Sonstige Pflichtangaben
Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 9
(Vorjahr: 7,5)
Arbeitnehmer beschäftigt. Davon waren 0
gewerbliche Arbeitnehmer und 9 Angestellte. Die
Auszubildenden wurden nicht berücksichtigt (§ 285
Nr. 7 HGB).
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurden die Geschäfte des Unternehmens unverändert
durch - Herrn Christian Bartsch, Kaufmann - geführt.
Der
Geschäftsführer ist
einzelvertretungsberechtigt und befugt, im Namen der
Gesellschaft mit sich im eigenen Namen oder als Vertreter
eines Dritten Rechtsgeschäfte vorzunehmen.
Die Schutzklausel gem. § 286 IV HGB wurde in
Anspruch genommen.
Von den Erleichterungen der §§ 274a, 288
HGB wurde Gebrauch gemacht.
Die Geschäftsführung schlägt vor, das
Jahresergebnis auf neue Rechnung vorzutragen.
Kaarst, 07. März 2012
Christian Bartsch
- Geschäftsführer -
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 29.03.2012 festgestellt.
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