Expertcircle GmbH
Mogendorf
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2018
EUR |
31.12.2017
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
137.661,92 |
165.574,38 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
3.460,00 |
7.807,00 |
| II.
Sachanlagen |
132.938,70 |
129.680,77 |
| III.
Finanzanlagen |
1.263,22 |
28.086,61 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.525.115,43 |
1.346.395,25 |
| I.
Vorräte |
24.768,00 |
0,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
739.555,27 |
455.086,29 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
760.792,16 |
891.308,96 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
282.835,62 |
26.040,62 |
| D.
Aktive latente Steuern |
4.431,60 |
4.565,60 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
1.950.044,57 |
1.542.575,85 |
Passiva
|
|
31.12.2018
EUR |
31.12.2017
EUR |
| A.
Eigenkapital |
1.435.863,84 |
1.019.931,29 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
100.305,00 |
100.305,00 |
| III.
Gewinnvortrag |
769.626,29 |
524.920,12 |
| IV.
Jahresüberschuss |
540.932,55 |
369.706,17 |
| B.
Rückstellungen |
259.630,02 |
317.785,85 |
| C.
Verbindlichkeiten |
249.945,63 |
190.969,31 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
249.945,63 |
190.969,31 |
| D.
Passive latente Steuern |
4.605,08 |
13.889,40 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
1.950.044,57 |
1.542.575,85 |
Anhang
I. Allgemeine Angaben
Die Expertcircle GmbH mit Sitz in Mogendorf, ist beim
Handelsregister Montabaur unter der HRB 23732 eingetragen.
Der Jahresabschluss der Firma Expertcircle GmbH wurde
auf der Grundlage der neuen Rechnungslegungsvorschriften
des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn-
und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden
können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht
statt.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
die planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear
vorgenommen.
Bewegliche Wirtschaftsgüter des
Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 800,00
wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.
Forderungen und Wertpapiere wurden mit dem Nennwert,
dem niedrigen beizulegenden Wert angesetzt. Zur
Berücksichtigung des allgemeinen Kreditrisikos wurden
Pauschalwertberichtigungen gebildet. Bei zweifelhaft
einbringlichen Forderungen wurden
Einzelwertberichtigungen vorgenommen.
Die liquiden Mittel wurden mit dem Nennbetrag
angesetzt.
Die Unfertigen Leistungen wurden entsprechend ihren
Fertigungsgrads bewertet.
Der Ansatz der Rechnungsabgrenzungsposten dient der
periodengerechten Abgrenzung.
Das gezeichnete Kapital wurde mit dem Nennbetrag
angesetzt.
Die Rückstellungen wurden in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrages passiviert. Bei
Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als
einem Jahr wurden künftige Preis- und
Kostensteigerungen berücksichtigt und eine Abzinsung
auf den Bilanzstichtag vorgenommen. Als
Abzinsungssätze wurden die den Restlaufzeiten der
Rückstellungen entsprechenden durchschnittlichen
Marktzinssätze der vergangenen sieben
Geschäftsjahre verwendet, wie sie von der Deutschen
Bundesbank gem. Rückstellungsabzinsungsverordnung
monatlich ermittelt und bekannt gegeben wurden.
Verbindlichkeiten wurden mit dem
Erfüllungsbetrag angesetzt.
III. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz
Der Betrag der Forderungen mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr
beträgt € 500.063,45
(Vorjahr: € 448.834,47). Der Betrag
der Forderungen mit einer Restlaufzeit
von mehr als ein Jahr
beträgt € 239.491,82 (Vorjahr: € 6.251,82).
In den Rechnungsabgrenzungsposten wurde ein Betrag
von € 282.835,62 für die Abgrenzung der Ausgaben,
die das Kalenderjahr 2019 betreffen, gebildet.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten
Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt €
249.945,63 (Vorjahr: € 190.969,31).
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten
mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt
EUR 0,00 (Vorjahr: € 0,00).
Neben den in der Bilanz aufgeführten
Verbindlichkeiten sind keine Haftungsverhältnisse zu
vermerken.
Der Gesamtbetrag, der gem. § 268 Abs. 8 HGB der
Ausschüttungssperre unterliegt, beträgt €
4.431,60.
IV. Sonstige Pflichtangaben
Die Gesellschaft beschäftigte im Durchschnitt 43
Mitarbeiter im Berichtsjahr.
Die Beteiligung an der Expertcircle GmbH hält
das Unternehmen Swiss IT Security Germany GmbH.
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch die
folgenden Personen geführt:
Geschäftsführer:
Herrn Jörg Schlichtig, Techniker
Herrn Ralf Christ, Netzwerkinfrastrukturtechniker
Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbHG
Gegenüber den
Gesellschaftern/Geschäftsführer bestehen zum
Bilanzstichtag nachfolgende Rechte und Pflichten:
Forderung in Höhe von € 1.263,22.
56424 Mogendorf, 26.03.2019
gez.
Jörg Schlichtig
Geschäftsführer
gez.
Ralf Christ
Geschäftsführer
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 26.03.2019 festgestellt.
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