TheSimpleClub GmbHLiquidiert

TheSimpleClub GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrags aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Anlagespiegel für die einzelnen Posten des Anlagevermögens

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel dargestellt.

Angaben und Erläuterungen zu Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen in Höhe von insgesamt EUR 68.241,25 sind für noch zu leistende Körperschaftsteuernachzahlungen nebst Solidaritätszuschlag (EUR 35.798,25) sowie Gewerbesteuernachzahlungen (EUR 32.443,00) für die Jahre 2017 und 2018 gebildet worden.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für sonstige ausstehende Rechnungen (EUR 3.572,71) sowie für Jahresabschlussarbeiten und Steuererklärungspflichten des Jahres 2018 (EUR 7.000,00) gebildet.

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt EUR 379.163,43 (Vorjahr: EUR 774.538,49).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 690.000,00).

Angaben zu Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Zum Bilanzstichtag bestehen Verbindlichkeiten hinsichtlich der Vergleichsvereinbarung vom 16. Juni 2018 zur Abfindung aufgrund der vollständigen Einziehung der Geschäftsanteile der Mediakraft Networks GmbH in 2017. Die Verbindlichkeiten belaufen sich auf EUR 300.000,00. Die Abfindung ist in folgenden Raten zu zahlen: 2. Januar 2019 EUR 150.000,00 bis zum 31. Mai 2019; EUR 150.000,00 bis zum 30. No vember 2019. Die Abfindung ist bis auf den Fall des Verzugs nicht zu verzinsen. Die Mediakraft Networks GmbH tritt mit Ihren Forderungen aus der Abfindung im Rang hinter sämtliche anderen Gläubiger der TheSimpleClub GmbH im Sinne von § 39 Abs.1 Nr. 1 bis 5 InsO zurück (Rangrücktritt).

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Aufgliederung der sonstigen betrieblichen Aufwendungen

Bei den sonstigen betrieblichen Aufwendungen im Jahr 2018 handelt es sich im Wesentlichen um Wartungskosten für Hard- und Software (EUR 13.983,63), Werbe- und Reisekosten (EUR 67.821,07) sowie verschiedene betriebliche Kosten (EUR 251.614,62).

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 12 Angestellte bei der Gesellschaft beschäftigt.

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch Herrn Nicolai Schork (Geschäftsführer) und Herrn Alexander Giesecke (Geschäftsführer) wahrgenommen.

Vorgänge von besonderer Bedeutung

Die Gesellschaft weist zum 31. Dezember 2018 einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von EUR 165.548,71 (Vorjahr EUR 477.546,51) aus. Die Geschäftsführung ist der Auffassung, dass die Voraussetzungen zur Bewertung unter der Annahme der Unternehmensfortführung gegeben sind, da verschiedene Maßnahmen zur Sicherung der Liquidität und Verbesserung der Ertragslage getroffen wurden. Auf die Rangrücktrittserklärung der Forderungen von der Mediakraft Networks GmbH vom 16. Juni 2018 wird verwiesen.

Vorschlag bzw. Beschluss zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den vollständigen Jahresüberschuss in Höhe von EUR 121.093,80 auf neue Rechnung vorzutragen.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 26. September 2019