Grekavi 2 GmbHLiquidiert

Brockhaus Private Equity Verwaltungs GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss der Brockhaus Private Equity Verwaltungs GmbH (BPE Verwaltungs GmbH) für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2010 wurde unter Anwendung der Vorschriften des HGB und des GmbHG aufgestellt.
Die erstmalige Anwendung der Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes im Jahresabschluss 2010 hat nicht zu einer Änderung der Eröffnungsbilanz (Vorjahreszahlen) geführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt. Die Gesellschaft ist gemäß § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.

Bei den Finanzanlagen werden die Beteiligungen zu Anschaffungskosten angesetzt. Voraussichtlich dauernden Wertminderungen wird durch außerplanmäßige Abschreibungen nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB Rechnung getragen.

Sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert angesetzt. Die Forderungen gegen einzelne Coinvest-Gesellschaften werden kumuliert ausgewiesen.

Die Sonstigen Rückstellungen werden jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrages gemäß § 253 Abs. 1 S. 2 HGB angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen abzudecken.

Die Verbindlichkeiten sind zum Nennwert angesetzt. Die Verbindlichkeiten gegen einzelne Coinvest-Gesellschaften werden kumuliert ausgewiesen.

Erläuterungen zur Bilanz
Finanzanlagen
Die Anteile an verbundenen Unternehmen betreffen Anteile an der Eagle Fonds Verwaltungs- und Treuhand GmbH, Frankfurt am Main. Die BPE Verwaltungs GmbH hält 100% der Anteile an der Gesellschaft (Eigenkapital 2010: TEUR 16, Jahresfehlbetrag 2010 TEUR -2).

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Alle Beträge unter diesem Posten sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.
Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen weisen die Kosten für die Geschäftsbesorgung in Höhe von TEUR 5 (Vorjahr: TEUR 5) sowie Kosten für die Erstellung von Jahresabschluss und Steuererklärung in Höhe von TEUR 1 (Vorjahr: TEUR 1) aus. Alle Rückstellungen haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr und sind daher nicht abgezinst (§ 253 Abs. 2 HGB).

Verbindlichkeiten
Die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 1 (Vorjahr: TEUR 37) haben eine Restlaufzeit
von weniger als einem Jahr.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
Die Beteiligungserträge betreffen die Brockhaus Private Equity Geschäftsführungs GmbH & Co. KG, Frankfurt am Main (BPE Geschäftsführungs GmbH & Co. KG).
Die Abschreibungen auf Finanzanlagen betreffen außerplanmäßige Abschreibungen in Höhe von TEUR 10 auf die Anteile an der Eagle Fonds Verwaltungs- und Treuhand GmbH, Frankfurt am Main.

Sonstige Angaben
Mitglied der Geschäftsführung im Jahr 2010:
Herr Marco Brockhaus (Geschäftsführer), Königstein/Ts.
Der Geschäftsführer erhält keine Vergütung.

Gesellschaften, deren unbeschränkt haftende Gesellschafterin die BPE Verwaltungs GmbH
im Kalenderjahr 2010 war:
BPE Geschäftsführungs GmbH & Co. KG, Frankfurt am Main
BBBDG GmbH & Co. KG, Frankfurt am Main
Frankurt am Main, 10. Juni 2011

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 04.10.2011