DiscVision GmbHLiquidiert

DiscVision GmbH

Paderborn

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Anhang für das Geschäftsjahr 2016

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss 2016 der DiscVision GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme steuerlicher Maßnahmen

Ergänzend zu den Vorschriften des Handelsgesetzbuches waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten. Im Einzelnen waren dies folgende Grundsätze und Methoden:

Für die Immateriellen Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens wurde von dem Wahl-recht des § 248 Abs. 2 HGB Gebrauch gemacht. Sie wurden mit den Entwicklungs- kosten aktiviert und entsprechend der Nutzungsdauer abgeschrieben.

Das Sachanlagevermögen wurde mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um die planmäßige Abschreibung vermindert. Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.

Wirtschaftsgüter des beweglichen Anlagevermögens mit Anschaffungskosten bis zu 480 € wurden im Anschaffungsjahr voll abgeschrieben

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Ausleihungen an verbundene Unternehmen sind gesondert ausgewiesen.

Forderungen gegen Gesellschafter sind unter sonstige Vermögensgegenstände ausgewiesen und im Anhang erläutert.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkei-ten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern sind unter "sonstige Verbindlichkeiten" ausgewiesen.

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gem. § 251 HGB bestehen nicht.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Bilanzerläuterungen

Ausleihungen an verbundene Unternehmen

Darlehen 140.725,29 €

Forderungen gegen Gesellschafter

Saldo des Verrechnungskontos zum 31.12.2016 196.038,91 €.

Sonstige Rückstellungen

I.

Personalkosten (Tantieme) 12.145,00 €

Aufbewahrungsverpflichtungen 3.300,00 €

Abschlusskosten 5.600,00 €

Gewährleistungen 2.100,00 € Sonstige Rückstellung für noch nicht abgerechnete Fremdleistungen 23.590,00 €

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen div. Kreditoren 18.003,84 €

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (teilweise bestritten) 405.980,38 €

Sonstige Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten Gehälter 66.629,79 €

(davon teilweise bestritten) 59.286,14 €

Erläuterungen Gewinn- und Verlustrechnung

Andere aktivierte Eigenleistungen

Für die Kosten der Entwicklung der eigenen Software wurde

das Wahlrecht gem. § 284 Abs. 2 HGB in Anspruch genommen.

Sie wurden als immaterielles Anlagevermögen aktiviert.

Die Eigenleistungen 2016 sind als Ertrag ausgewiesen mit 47.400,00 €

Sonstige betriebliche Erträge

Stornierung von Lieferantenverbindlichkeiten aus Vorjahren 45.168,44 €

Steuern vom Einkommen und Ertrag

Steuern vom Einkommen und Ertrag betragen in 2016

Körperschaftsteuer 7.307,00 €

Solidaritätszuschlag 401,88 €

Gewerbesteuer 7.105,00 €

Ergebnisverwendung

Der Jahresfehlbetrag von - 10.209,30 €

wird dem Gewinnvortrag vom 1.1.2016 von 163.908,90 €

verrechnet und nach 2017 vorgetragen mit 153.699,60 €

Sonstige Pflichtangaben

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens von folgenden Personen geführt:

Geschäftsführer: Dr. Reinhard Lüling, Paderborn

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 5.12.2017.