Heisterkamp
GmbH
Oberhausen
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
1.833,50 |
2.606,50 |
| I.
Sachanlagen |
1.833,50 |
2.606,50 |
| B.
Umlaufvermögen |
2.224,16 |
3.144,06 |
| I.
Vorräte |
1.974,48 |
2.020,70 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
0,00 |
343,97 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
249,68 |
779,39 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
0,00 |
417,81 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
92.771,81 |
87.759,77 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
96.829,47 |
93.928,14 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.600,00 |
25.600,01 |
| II.
Verlustvortrag |
113.359,78 |
121.934,26 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
5.012,03 |
-8.574,48 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
92.771,81 |
87.759,77 |
| B.
Verbindlichkeiten |
96.829,47 |
93.928,14 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
62.495,07 |
93.928,14 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
96.829,47 |
93.928,14 |
Anhang zum Geschäftsjahr 2011
A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
B.
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
I. Bilanzierungsmethoden
II. Bewertungsmethoden
C.
Angaben zu Bilanzposten
I. Fristigkeit der Verbindlichkeiten
II. Forderungen und Verbindlichkeiten i. S. d. §
42, III GmbHG
III. Haftungsverhältnisse
D.
Sonstige Angaben
I. Anteilsbesitz
II. Rangrücktrittserklärung
III. Geschäftsführungsorgane
A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
1. Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und
Verlustrechnung entspricht den Bestimmungen der
§§ 266 und 275 HGB. Die Bilanz ist in Kontoform,
die Gewinn- und Verlustrechnung in Staffel-form nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
2. In der Bilanz und in der Gewinn- und
Verlustrechnung ist zu jedem Posten der entsprechende Wert
des vorhergehenden Geschäftsjahres angegeben.
3. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten
der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen,
Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten
verrechnet.
4. Das Anlage- und Umlaufvermögen, das
Eigenkapital, die Schulden und Rechnungsabgrenzungs-posten
sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend
gegliedert.
5. Dem Anlagevermögen sind nur Gegenstände
zugeordnet, die dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen
geeignet und bestimmt sind.
6. Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern sind in der Bilanz gesondert aus-gewiesen.
7. Die auf den Jahresabschluss angewendeten
Darstellungsgrundsätze sind beibehalten worden.
8. Zusätzliche Angaben wegen der
Nichtvergleichbarkeit einzelner Positionen des
Jahresabschlus-ses mit denen des Vorjahres sind nicht
notwendig. Der Jahresabschluss vermittelt ein den
tatsäch-lichen Verhältnissen entsprechendes Bild
der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage.
B. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
I.
Bilanzierungsmethoden
1. Im Jahresabschluss sind sämtliche
Vermögensgegenstände, Schulden,
Rechnungsabgren-zungsposten, Aufwendungen und Erträge
enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes be-stimmt ist.
2. Die Bilanzierungsverbote nach § 248 Abs. 1
und § 248 Abs. 2 HGB wurden beachtet.
3. Rückstellungen sind nur im Rahmen des §
249 Abs. 1 HGB gebildet. Die Auflösung der
Rück-stellungen erfolgte nach
bestimmungsgemäßem Verbrauch.
4. Rechnungsabgrenzungsposten wurden nur im Rahmen
der Bestimmungen des § 250 HGB gebildet.
5. Soweit Haftungsverhältnisse i. S. d. §
251 HGB bestehen, sind diese gemäß § 268
Abs. 7 HGB im Anhang angegeben.
II.
Bewertungsmethoden
1. Die angewandten Bewertungsmethoden orientieren
sich grundsätzlich an den steuerrecht-lichen
Bestimmungen; handelsrechtliche Bestimmungen stehen dem
nicht entgegen.
2. Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des
Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schluss-bilanz
des vorhergehenden Geschäftsjahres überein.
3. Bei der Bewertung wird von der Fortführung
der Unternehmenstätigkeit ausgegangen. Dem stehen
weder tatsächliche noch rechtliche Gründe
entgegen.
4. Die Vermögensgegenstände und Schulden
sind einzeln bewertet worden. Es ist vorsichtig be-wertet
worden. Namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und
Verluste berücksichtigt, die bis zum Abschlussstichtag
und dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt
ge-worden sind.
5. Gewinne wurden nur berücksichtigt, soweit
diese am Abschlussstichtag realisiert waren. Auf-wendungen
und Erträge sind unabhängig von den Zeitpunkten
der entsprechenden Zahlun-gen im Jahresabschluss erfasst.
6. Die Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens sind zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungs-kosten vermindert um planmäßige
Abschreibungen angesetzt. Bei der Bemessung der
plan-mäßigen Abschreibungen wurde von der
voraussichtlichen Nutzungsdauer unter
Berücksich-tigung der betrieblichen
Nutzungsverhältnisse ausgegangen. Es wurde von der
linearen und der degressiven Abschreibungsmethode mit
Sätzen zwischen 9,09 % und 33,33 % Gebrauch gemacht.
Vermögensgegenstände im Einzelwert unter EUR
410,00 werden im Zugangsjahr nach § 6 Abs. 2 EStG
sofort in voller Höhe abgeschrieben und gleichzeitig
im Anlagenspiegel als Abgang behandelt.
7. Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
sind grundsätzlich mit dem Nennbetrag an-gesetzt.
Erforderliche Einzelwertberichtigungen wurden
durchgeführt. Das allgemeine Kredit-risiko wurde durch
eine ausreichende Pauschalwertberichtigung
berücksichtigt.
8. Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag
angesetzt.
9. Die sonstigen Rückstellungen wurden nach
üblicher kaufmännischer Schätzung ermittelt.
10. Die Verbindlichkeiten sind mit dem
Rückzahlungsbetrag angesetzt.
11. Die auf den Jahresabschluss angewandten
Bewertungsmethoden sind beibehalten worden.
C.
Angaben zu Bilanzposten
I.
Fristigkeit der Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit unter
einem Jahr bestanden in Höhe von EUR 62.495,06.
II.
Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern
Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern bestanden in Höhe von EUR 27.993,23.
III.
Haftungsverhältnisse
Haftungsverhältnisse i. S. d. § 251
HGB bestanden am Bilanzstichtag nicht.
D.
Sonstige Angaben
I.
Anteilsbesitz
Die Gesellschaft hält keine Beteiligungen.
II.
Rangrücktrittserklärung
Zur Vermeidung eines Insolvenzantrages hat die
Gesellschafterin eine Rangrücktrittserklärung zu
Gunsten der Gesellschaft abgegeben.
III.
Geschäftsführungsorgane
Außer der Geschäftsführerin
waren im Berichtsjahr keine weiteren Organe bestellt. Im
Berichtsjahr wurden die Geschäfte der Gesellschaft von
Frau Eleonore Heisterkamp, Oberhausen, geführt.
Unterzeichnung gemäß § 245 HGB
Die inhaltliche Richtigkeit und Vollständigkeit
des Jahresabschlusses, wie er sich aus diesem Bericht
ergibt, wird hiermit versichert.
Oberhausen, den 27. August 2012
Eleonore Heisterkamp
(Geschäftsführerin)
Angabe der
Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern
1.1.2011 -
31.12.2011
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 27.999,24 EUR.
1.1.2010 -
31.12.2010
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 11.348,94 EUR.
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 27.08.2012
festgestellt.
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