Gerbracht
GmbH
Schwelm
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
6.010,00 |
2.454,00 |
| I.
Sachanlagen |
6.010,00 |
2.454,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
168.670,62 |
120.092,84 |
| I.
Vorräte |
79.743,24 |
84.821,49 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
44.164,61 |
34.440,59 |
| III.
Wertpapiere |
509,60 |
497,56 |
| IV.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
44.253,17 |
333,20 |
| C.
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
|
82.578,34 |
| Aktiva |
174.680,62 |
205.125,18 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
34.280,96 |
0,00 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
51.200,00 |
51.200,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
0,00 |
78.969,72 |
| III.
Verlustvortrag |
133.778,34 |
243.089,10 |
| IV.
Jahresüberschuss |
116.859,30 |
30.341,04 |
| V.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
|
82.578,34 |
| B.
Rückstellungen |
24.500,00 |
16.200,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
115.899,66 |
188.925,18 |
| Passiva |
174.680,62 |
205.125,18 |
Anhang
I.
Allgemeine Angaben zum Unternehmen
Die Gerbracht GmbH hat ihren Sitz in Schwelm. Sie ist
im Handelsregister des Amtsgerichts Hagen unter HRB Nr.
5962 eingetragen.
II. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des
Jahresabschlusses
Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der
§§ 242 ff. HGB unter Beachtung der
ergänzenden Bestimmungen für kleine
Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) sowie des
GmbHG aufgestellt.Größenabhängige
Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266, 276,
288 HGB) des Jahres-abschlusses wurden teilweise in
Anspruch genommen.
III. Allgemeine Angaben zur Bilanzierung und
Bewertung
Anlagevermögen
Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände
werden mit den Anschaffungskosten vermindert um die
planmäßigen Abschreibungen bewertet. Als
Nutzungsdauer werden bei Software drei Jahre zugrunde
gelegt.
Vermögensgegenstände des
Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungs- oder
Herstellungskosten abzüglich planmäßiger
Abschreibungen bewertet. Abschreibungen erfolgen
entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Die Nutzungsdauer der einzelnen Anlagegegenstände
wurde auf der Basis der steuerlichen AfA-Tabellen
ange-nommen, wobei die jeweiligen Mindestwerte zum Ansatz
kamen. Zugänge im Geschäfts-jahr wurden
zeitanteilig und grundsätzlich linear im Rahmen der
steuerlich zulässigen Sätze abgeschrieben.
Bewegliche Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens mit Anschaffungskosten zwischen €
250,00 und € 800,00 wurden entsprechend § 6 Abs.
2 EStG sofort abgeschrieben.
Etwaige Herstellungskosten sind zum steuerlichen
Mindestansatz unter Einbeziehung aller
aktivierungspflichtigen Beträge ermittelt worden.
Fremdkapitalzinsen wurden nicht eingerechnet.
Umlaufvermögen
Die Vorräte wurden grundsätzlich zu
Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt. Für
Bestandsrisiken werden ausreichende Abschläge
gebildet. Die Bewertung der Vorräte erfolgt
verlustfrei.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände werden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken angesetzt.
Neben Einzelwertberichtigungen zu Forderungen wird dem
allgemeinen Kreditrisiko durch eine
Pauschalwertberichtigung zu Forderungen ausreichend
Rechnung getragen.
Die Wertpapiere des Umlaufvermögens sind zu
Anschaffungskosten oder den niederen beizulegenden Werten
angesetzt.
Die Bewertung der liquiden Mittel erfolgte zu
Nennwerten.
Rückstellungen
Die übrigen Rückstellungen
(Steuerrückstellungen und Sonstige
Rückstellungen) werden für alle weiteren
ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei werden sie so
bemessen, dass sie nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung allen erkennbaren Risiken
und ungewissen Verpflichtungen Rechnung tragen.
Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten werden mit ihrem
Erfüllungsbetrag passiviert.
IV. Erläuterungen zur Bilanz
1. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände stellen sich bezüglich
ihrer Fristigkeiten und Angabepflicht gem. § 42 Abs. 3
GmbHG wie folgt dar:
|
Gesamt
|
davon mit
einer Restlaufzeit
|
davon gegenüber
Gesellschafter
|
|
|
< 1 Jahr
|
> 1 Jahr
|
|
|
€
|
€
|
€
|
€
|
1. Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen
|
40.099,81
|
40.099,81
|
0,00
|
0,00
|
(Im Vorjahr)
|
33.225,31
|
33.225,31
|
0,00
|
0,00
|
2. Sonstige
Vermögens-gegenstände
|
4.064,80
|
4.064,80
|
0,00
|
0,00
|
(Im Vorjahr)
|
1.215,28
|
1.215,28
|
0,00
|
0,00
|
Gesamt
|
44.164,61
|
44.164,61
|
0,00
|
0,00
|
(Im Vorjahr)
|
34.440,59
|
34.440,59
|
0,00
|
0,00
|
2. Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten stellen sich bezüglich
ihrer Fristigkeiten und Angabepflicht gem. § 42
Abs. 3 GmbHG wie folgt dar:
|
|
davon mit
einer Restlaufzeit
|
Sicherheiten
|
|
Gesamt
|
unter 1 Jahr
|
1 bis 5 Jahre
|
über 5 Jahre
|
i. S. von § 285 Nr.
1 Buchstabe b HGB
|
Verbindlichkeiten
|
€
|
€
|
€
|
€
|
durch
€
|
1. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
Globalzession, div.
Sicherungs-übereignungen, Verpfändungen
|
(Im Vorjahr)
|
6.213,38
|
6.213,38
|
0,00
|
0,00
|
|
2. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen
und Leistungen
|
24.050,68
|
24.050,68
|
0,00
|
0,00
|
Übliche
Eigentums-vorbehalte
|
(Im Vorjahr)
|
29.324,25
|
29.324,25
|
0,00
|
0,00
|
|
3. Sonstige
Verbindlichkeiten
|
91.848,98
|
91.848,98
|
0,00
|
0,00
|
|
(Im Vorjahr)
|
153.387,55
|
81.246,57
|
72.140,98
|
0,00
|
|
Gesamt
|
115.899,66
|
115.899,66
|
0,00
|
0,00
|
|
(Im Vorjahr)
|
188.925,18
|
116.784,20
|
72.140,98
|
0,00
|
|
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern im
Sinne des § 42 Abs. 3 GmbHG sind in der Bilanz nicht
gesondert ausgewiesen. Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern sind in den sonstigen Verbindlichkeiten in
Höhe von € 73.100,69 (Im Vorjahr:
€ 133.944,66) enthalten.
In den sonstigen Verbindlichkeiten sind solche aus
Steuern in Höhe von € 4.738,66 (Im Vorjahr:
€ 3.289,36) und solche im Rahmen der sozialen
Sicherheit in Höhe von € 1.858,90 (Im
Vorjahr: € 3.736,85) enthalten.
3. Sonstige finanzielle VerpflichtungenDie
finanziellen Verpflichtungen aus Mietverträgen mit
unbestimmter Laufzeit belaufen sich pro Jahr auf netto
T€ 36 (Im Vorjahr: T€ 36). Verpflichtungen mit
vereinbarter Restlaufzeit aus Leasingverträgen
belaufen sich auf netto T€ 9 (Im Vorjahr: T€ 6).
V. Sonstige Pflichtangaben
1. Anzahl der Arbeitnehmer
Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 9
Arbeitnehmer (Im Vorjahr: 10) beschäftigt.
2. Mitglieder der Geschäftsführung
Geschäftsführer im Geschäftsjahr war
Herr Matthias Kampschulte.
sonstige Berichtsbestandteile
Gez.
Matthias Kampschulte
Geschäftsführer
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 17.12.2024
festgestellt.
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