ToK.UM GmbH

ToK.UM UG (haftungsbeschränkt)

Büdelsdorf

Jahresabschluss zum 31.12.2011

Bilanz zum 31.12.2011

ToK.UM UG,

Aktiva

Passiva

Anhang

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der ToK.UM UG (haftungsbeschränkt) in 24782 Büdelsdorf auf den 31.12.2011 wurde auf Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des HGB aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbHG sowie ggf. des Gesellschaftsvertrages zu beachten.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen.

Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB. Die Darstellung der Bilanz erfolgt in Kontoform nach § 266 HGB.

Die Wertansätze in der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein.

Die Vermögensgegenstände und Schulden sind zum Abschlussstichtag einzeln bewertet.

Bei der im Ansatz vorsichtigen Bewertung sind insbesondere alle vorhersehbaren Risiken und Verlust, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt, auch wenn diese erst nach dem Abschlussstichtag, jedoch vor dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahrs sind unabhängig von den Zeitpunkten der entsprechenden Zahlungen im Jahresabschluss berücksichtigt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um die planmäßigen (ggf. außerplanmäßigen) Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen auf Zugänge im Geschäftsjahr wurden zeitanteilig berechnet. Von der Bewertungsfreiheit nach § 6 Abs.2 EStG wurde Gebrauch gemacht.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert, vermindert um Wertberichtigungen und unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt.

Unverzinsliche Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht. Es besteht insofern auch keine Abzinsungsnotwendigkeit.

Fremdwährungsforderungen  und -verbindlichkeiten bestehen nicht.

Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt.

Bei der Bemessung der Rückstellungen wurde allen erkennbaren Risiken angemessen und ausreichend Rechnung getragen. Die Bewertung der Rückstellungen erfolgte jeweils in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr  bestanden nicht.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet.

Latente Steuern wurden nicht angesetzt.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und der sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr bestehen nicht.

Der Jahresabschluss wurde nach teilweiser Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt. Gem. § 5 a Abs. 3 GmbHG wurde ein Viertel des Jahresüberschusses in Höhe von € 2.906,68 = € 726,67 in die gesetzliche Rücklage eingestellt.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen u.a. die Kosten für die Erstellung, Aufbewahrung und Offenlegung des Jahresabschlusses sowie für die Anfertigung der Steuererklärungen. Der Posten beinhaltet darüber hinaus Tantiemerückstellungen sowie Rückstellungen für Buchführungsleistungen für November und Dezember des lfd. Jahres.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren bestehen nicht.

4. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

5. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse:

Es bestehen keine Haftungsverhältnisse nach §251 HGB

Unternehmensorgane:

Im abgelaufenen Geschäftsjahr waren die folgenden Geschäftsführer bestellt:

Herr Torsten Kumbier, wohnhaft

Neuer Gartenweg 54, 24782 Büdelsdorf.

Er ist zusammen mit einem zweiten Geschäftsführer vertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Herr Uwe Maschinski, wohnhaft

Schönwalde-Glien, OT Schönwaldesiedlung, Wacholderallee 19, 14621 Berlin,

wurde mit Wirkung zum 1.September 2010 zum weiteren Geschäftsführer bestellt.

Er ist zusammen mit einem zweiten Geschäftsführer vertretungsberechtigt und ebenfalls von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Es bestanden am Bilanzstichtag keine Forderungen aus Vorschüssen oder Krediten gegenüber der Geschäftsführung (§285 S. 1 Nr.9c HGB).