DiLog GmbH
& Co. KG
Bordesholm
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
114.445,00 |
111.005,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1,00 |
1,00 |
| II.
Sachanlagen |
18.644,00 |
15.204,00 |
| III.
Finanzanlagen |
95.800,00 |
95.800,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
618.408,85 |
523.684,70 |
| I.
Vorräte |
35.931,51 |
41.607,76 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
350.900,00 |
285.640,56 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
231.577,34 |
196.436,38 |
| Aktiva |
732.853,85 |
634.689,70 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
415.598,65 |
453.180,55 |
| I.
Kapitalanteile |
232.239,66 |
227.894,76 |
| 1.
Kapitalanteile persönlich haftender
Gesellschafter |
82.239,66 |
77.894,76 |
| 2.
Kapitalanteile Kommanditisten |
150.000,00 |
150.000,00 |
| II.
Jahresüberschuss |
183.358,99 |
225.285,79 |
| B.
Ausgleichsposten für aktivierte eigene
Anteile |
45.600,00 |
45.600,00 |
| C.
Rückstellungen |
39.513,00 |
29.824,00 |
| D.
Verbindlichkeiten |
232.142,20 |
106.085,15 |
| Passiva |
732.853,85 |
634.689,70 |
Anhang für
das Geschäftjahr 2023
I.
Allgemeine Angaben zum Unternehmen
Die DiLog GmbH & Co. KG hat ihren Sitz in
Bordesholm. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts
Kiel unter HRA 4328 KI eingetragen.
II.
Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des
Jahresabschlusses
Der vorliegende Jahresabschluss wurde
gemäß §§ 242 ff. und §§ 264
ff. HGB in der Fassung des
Bilanzrichtlinienumsetzungsgesetzes (BilRUG) sowie nach den
einschlägigen Vorschriften des Gesellschaftsvertrags
aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für
kleine Personenhandelsgesellschaften gemäß
§ 264a Abs. 1 i.V.m. § 267
Abs. 3 HGB.
Größenabhängige Erleichterungen bei
der Erstellung (§§ 266 Abs. 1, 276 , 288 HGB) des
Jahresabschlusses wurden (teilweise) in Anspruch genommen.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
III.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Für die Aufstellung des Jahresabschlusses sind
unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden maßgebend.
Entgeltlich erworbene immaterielle
Vermögensgegenstände sind zu
Anschaffungskosten bilanziert und werden, sofern sie der
Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Der aktivierte Firmenwert wird planmäßig
über eine Nutzungsdauer von 15 Jahren abgeschrieben.
Die planmäßige Verteilung auf 15 Jahre
entspricht der steuerlich anzunehmenden
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer und der
angenommenen Mindestnutzungsdauer der Gesellschaft.
Das
Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um
planmäßige lineare Abschreibungen vermindert.
Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten
bilanziert. Liegt der beizulegende Wert unten den
Anschaffungskosten erfolgt eine ensprechende Abschreibung.
Die Bestände an
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen sind zu
durchschnittlichen Einstandspreisen oder zu
niedrigeren Tagespreisen am Bilanzstichtag aktiviert.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände sind zum Nennwert
angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die
Bildung von Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.
Die
liquiden Mittel werden mit dem Nominalwert
angesetzt.
Der
Sonderposten für aktivierte eigene Anteile wird
mit dem auf der Aktivseite der Bilanz für die Anteile
an der Komplementärgesellschaft angesetzten Betrag
bilanziert.
Die
Rückstellungen werden in Höhe des nach
vernünftigen kaufmännischen Beurteilungen
notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.
Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
IV.
Erläuterungen zur Bilanz
Finanzanlagen
Die Gesellschaft ist zu 100 % an der PITSol -
Pietzner IT Solution GmbH, Bordesholm beteiligt. Das
Eigenkapital beträgt per 31. Dezember 2023 TEUR 38 und
das Jahresergebnis 2023 TEUR -168.
Eine weitere Beteiligung zu 100 % besteht an der
MPG & E Pflegemittel GmbH, Bordesholm. Das Eigenkapital
der Gesellschaft beträgt per 31. Dezember 2023 TEUR
1.149 und das Jahresergebnis 2023 TEUR -170.
Des Weiteren ist die Gesellschaft zu 100 % an
der DiLog Verwaltungs GmbH, Bordesholm beteiligt. Das
Eigenkapital beträgt per 31. Dezember 2023 TEUR 82 und
das Jahresergebnis 2023 TEUR 4.
Forderungen
Es bestehen Forderungen gegen Gesellschafter in
Höhe von EUR 9.166,37 (Vorjahr: EUR 11.864,25).
Es bestehen Forderungen mit einer Restlaufzeit von
mehr als einem Jahr in Höhe von EUR 6.000,00
(Vorjahr: EUR 0,00).
Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als
einem Jahr haben wie im Vorjahr nicht bestanden.
Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten
Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von
EUR 183.042,87 (Vorjahr: EUR 63.838,97).
V.
Sonstige Angaben
Mitarbeiter
Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr
durchschnittlich 7 Mitarbeiter beschäftigt.
Geschäftsführung
Die Geschäftsführung obliegt der
persönlich haftenden Gesellschafterin.
Die persönlich haftende Gesellschafterin, DiLog
Verwaltungs GmbH, wird vertreten durch ihre
Geschäftsführerin Frau Samantha Spengler.
Komplementär
Persönlich haftende Gesellschafterin ist die
DiLog Verwaltungs GmbH, Bordesholm mit einem gezeichneten
Kapital in Höhe von EUR 26.000,00.
Ergebnisverwendungsvorschlag
Die Geschäftsführung schlägt vor, den
Jahresüberschuss in Höhe von EUR 183.358,99 den
Gesellschafterkonten gutzuschreiben.
Bordesholm, 28. März
2024
gez.
DiLog Verwaltungs GmbH durch Samantha Spengler
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 06.09.2024
festgestellt.
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