docflow GmbHLiquidiert

"docflow GmbH"i. L.

Bonn

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

AKTIVA

ANHANG der Bilanz

der docflow GmbH i.L., Bonn

2006 St.Nr. 205/5713/0979

Die Gesellschafter der docflow GmbH haben dem Jahresabschluss 2006 auf der Gesellschafterversammlung vom 23.03.2007 einstimmig zugestimmt. Mit Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 14.06.2006 wurde mit Datum 03.08.2006 Insolvenzantrag beim Amtsgericht Bonn gestellt. Dem Antrag wurde mit Datum 07.09.2006 mangels Masse nicht stattgegeben, so dass der Geschäftsführer als Liquidator mit der Abwicklung der docflow GmbH betraut wurde. Der operative Betrieb wurde am 01.10.2006 eingestellt. Die Vermögenswerte der Firma, insbesondere die Geschäftsausstattung, wurden bis auf für das Abwicklungsverfahren notwendige Gerätschaften veräußert. Nicht zu verkaufende Ausstattung wurde entsorgt.

A. Allgemeine Angaben

Der vorliegende Anhang ist nach den Vorschriften des Dritten Buches des HGB (§§ 238 ff) unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff HGB) aufgestellt worden.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB, die in § 288 HGB eingeräumten größenabhängigen Erleichterungen in Anspruch nimmt.

Die Buchführung der Firma wird im Hause gefertigt. Die Buchführung, Lohnbuchhaltung und Gehaltsabrechnungen erfolgen über einen Server der Firma docflow GmbH.

Soweit im Berichtsjahr hinsichtlich der im Vorjahr von den Gliederungsvorschriften des HGB und des GmbHG abweichenden Positionen der Bilanz- und der Gewinn- und Verlustrechnung Veränderungen vorgenommen wurden, wurde im Prinzip der Darstellungsstetigkeit (§ 265 Abs. 1) durch Anpassung der Vorjahreszahlen entsprochen.

Seit dem Geschäftsjahr 2002 wird die Buchführung in Euro aufgestellt.

Die Firma verlegte 2004 ihren Geschäftssitz von Rheinbach nach Bonn.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten vermindert um die steuerlich zulässigen Abschreibungen angesetzt.

Durch hausinterne Netzwerkumstellungen in 2003 wurden die einzelnen Rechner der docflow GmbH zu einem Netzwerk verbunden, so dass alle Hardwareteile zu Austauschkomponenten werden. Diese werden nach den amtlichen Afa -Tabellen über eine Dauer von jeweils drei Jahren abgeschrieben.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie Sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert vermindert um Wertberichtigungen und unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt.

Flüssige Mittel werden zum Nominalwert angesetzt.

Bei der Bemessung von Rückstellungen wurden allen erkennbaren Risiken angemessen und ausreichend Rechnung getragen.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Die Vorjahreskennzahlen wurden ihrer Zugehörigkeiten nach in der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung in runden Klammern aufgeführt. Zum 31.12.2006 hatte die Firma docflow GmbH keine Mitarbeiter. Die Abwicklung der Firma erfolgte unentgeltlich über die Gesellschafter.

B. Erläuterungen

1. Erläuterungen zur Bilanz zum 31.12.2006 Aktiva

Anlagevermögen

Die Immateriellen Vermögensgegenstände in Höhe von EUR 7.239,54 setzen sich zusammen aus einmaligen Lizenzgebühren für EDV - Programme (EUR 2.905,63) und um EDV-Anwenderprogramme (EUR 4.333,91), die zur Weiterentwicklung erworben wurde.

Die Betriebs- und Geschäftsausstattung beträgt EUR 20.368,43.

Im Geschäftsjahr haben sich folgende Veränderungen ergeben:

Die Positionen Büroeinrichtung werden jährlich mit 12,5 v.H., vor 2003 erworbene PC-Einheiten mit 25 v.H., ab 2003 angeschaffte PC-Einheiten mit 33,3 v.H. abgeschrieben.

Umlaufvermögen

Die docflow GmbH hat zum 31.12.2006 keine offenen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegenüber Kunden.

Als Sonstige Vermögensgegenstände (EUR 677,42) werden Durchlaufende Posten aus Lohnüberzahlung und Lohnverrechnung dargestellt.

Der Kontenstand bei Kreditinstituten betrug zum 31.12.2005 EUR -64.627,97 auf dem Girokonto der KSK Köln und 7.792,57 auf dem in 2006 neu eingerichteten Konto bei der Postbank Köln.

Rechnungsabgrenzungsposten

Als aktiver Rechnungsabgrenzungsposten werden die um die Abschreibung geminderten Disagios der Darlehen 542 000 898 in Höhe von EUR 267,07 und 523 030 294 in Höhe von EUR 400,35 genannt.

2. Erläuterungen zur Bilanz zum 31.12.2005 Passiva

A

I. Eigenkapital

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt EUR 26.075,89 und ist in voller Höhe eingezahlt.

III. Gewinnrücklage

Die Gewinnrücklage von EUR 5.224,67 resultiert aus einer in 2004 getätigten Ansparrücklage.

IV. Verlustvortrag

Der Verlustvortrag von EUR 80.189,37 ergibt sich aus den Jahresergebnissen 1998 bis 2005.

V. Jahresüberschuss

Der Jahresverlust in 2006 beträgt EUR 58.083,75.

C. Verbindlichkeiten

Bei der Position Darlehen über EUR 41.196,34 handelt es sich um Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren.

Ferner werden als Gesellschafterdarlehen werden EUR 13.775,87 in Ansatz gebracht.

D. Rechnungsabgrenzungsposten

Die Rechnungsabgrenzungen EUR 4.124,69 schlüsseln sich auf in EUR 488,29, Sozialversicherungsbeiträge für 2006 sowie Umsatzsteuer 2006 über EUR 3.636,40.

3. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung 2006

3.1 Umsatzerlöse

Folgende Umsatzerlöse in Euro vereinnahmte die Firma docflow GmbH im Geschäftsjahr 2006:

3.5 Der Materialaufwand der Firma resultiert aus Dienstleistungen beauftragter Unternehmer (EUR 4.940,63).

3.6 Die Löhne und Gehälter (EUR 92.782,94) entfallen auf

Als soziale Abgaben und Aufwendungen waren in 2006 EUR 17.612,76 anzusetzen.

3.7 Die Abschreibungen auf Anlagevermögen (EUR 34.504,40) ergeben sich aus EUR 26.508,40 Abschreibung aus veralteter Anwendersoftware und realisierten Lizenzkosten aus Vertragsablauf. Weitere Abschreibungen in Höhe von EUR 7.996,00 ergeben sich aus den zulässigen Abschreibungssätzen. Als Anlagenabgang (EUR 12.211,07) wird die in 2006 veräußerte bzw. verschrottete Geschäftsausstattung angesetzt.

3.8 Die weiteren betrieblichen Aufwendungen ergeben sich aus der Gewinn- und Verlustrechnung 2006.

3.11 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge in Höhe von EUR 675,97 ergaben sich aus der Vereinnahmung von Verzugszinsen aus verspätet bezahlten Ausgangsrechnungen.

3.13 Als Zinsen und ähnliche Aufwendungen werden EUR 1.595,22 Zinsen für langfristige Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten und EUR 5.011,65 kurzfristige Überziehungszinsen des Girokontos in Ansatz gebracht.

3.20 Im Geschäftsjahr 2006 wird ein Jahresverlust von EUR 58.083,75 festgestellt.

Gesamtvertretungsberechtigter Geschäftsführer im Geschäftsjahr 2006 war Herr Wilhelm Josef Robertz.