ES Einrichtungs-Service GmbHLiquidiert

ES Einrichtungsservice GmbH

Ahrensfelde

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Lagebericht

 
I. Darstellung des Geschäftsverlaufs

 
Die Gesellschaft hat zum Unternehmensgegenstand die Aufstellung und den Transport von Einrichtungsgegenständen aller Art nebst dem dazugehörigen Dienstleistungsservice sowie Güterversendung.

 
Im Geschäftsjahr 2006 entwickelte sich die zum OTTO Konzern gehörende Hermes Logistik Gruppe -H L G- weiter als Hauptauftraggeber. Hierzu zählt die HERMES Einrichtungsservice GmbH & Co. KG für die wir die Feinverteilung, Montage und den Kundendienst im östlichen Bereich Berlins und in großen Teilen des Landes Brandenburg durchführen. Als größter Umsatzträger entwickelte sich weiter die HERMES Logistik Service GmbH & Co. KG für die wir Deutschlandweit und teilweise in angrenzende EU Staaten tätig sind.

Im Großraum Berlin sind wir zum einen für andere Versender und Speditionen Empfangs- und Auslie-
ferungsspediteur. Zum anderen sind wir in diesem Segment als Dienstleister für den gehobenen Berli-
ner Möbelfachhandel beauftragt.

 
Seit 2000 ist die Gesellschaft als Generalunternehmer für Bauleistungen im Auftrag fremder Dritter tätig. Der hier erzielte Umsatz ist durch die nachstehenden Erläuterungen (Eigenleistungen) in 2006 erheblich reduziert worden.

 

 

 
Entwicklung von Branche und Gesamtwirtschaft
 
Die seit Ende 2005 leicht spürbare Belebung der Deutschen Wirtschaft hat auch der Transportbranche zu einem Aufwind verholfen und somit die positiven Prognosen für den Logistikbereich unterstrichen.

 
Allerdings hat die weiter vorherrschende politisch verursachte Verunsicherung der Bürger und der Unternehmen die allgemeinen wirtschaftlichen Rahmenbedingungen nicht verbessert. Somit konnte die Kaufzurückhaltung trotz bevorstehender Umsatzsteuererhöhung nicht beseitigt werden. Zusätzlich belastete die Hausse bei Rohstoffen, insbesondere bei Rohöl und die Ökosteuer die Kostenseite.

 
Die Einführung der Inlandsmaut belastete das Ergebnis mit einer Zusatzsteuer in Höhe von T€ 764.
Das reale Wachstum des Bruttoinlandsprodukts betrug bundesweit nur 2,7% im Jahr 2006.
Um so erfreulicher ist es wiederholt feststellen zu können, dass die Firma ES ein höchst zufrieden-
stellendes Ergebnis bei weiterhin gestiegenem Gesamtumsatz ausweisen kann.
Der Umsatz erhöhte sich um 43% und das Ergebnis nach Steuerbelastung um 11,7%.

Die Firma ES wird konsequent den eingeschlagenen und erfolgreichen Weg fortführen.
Das bedeutet, mit geschultem und hochmotiviertem Personal innerhalb der Dienstleistungslogistik Leistungen zu erbringen, die nur wenige Mitbewerber beherrschen. In den Bereichen Kundendienst und der komplexen Dienstleistungslogistik für den regionalen Fachhandel und die Möbelindustrie sind
noch erhebliche Ressourcen zur weiteren positiven Umsatzentwicklung vorhanden.
 
ES wird durch weitere innovative Maßnahmen das Geflecht der Waren- und Informationsflüsse vom Lieferanten bis zum Kunden ausbauen, damit die Auftraggeber Lieferfristen einhalten und kosteneffizient arbeiten können.


Die Hermes Logistik Gruppe hat durch den deutschlandweiten Fernverkehr in der Netzwerk-Distribution und der flächendeckenden Feinverteilung zum Handel und Endkunden, angefangen vom Paket bis hin zur komplett montierten Einbauküche, einen Markt eröffnet, der auch insbesondere unserer Gesellschaft in den nächsten Jahren exorbitante Umsatzsteigerungen bescheren wird. Die vorhergesehene Umsatzsteigerung ist eingetreten. Zum Ausbau dieses Geschäftes sind erhebliche Anlaufkosten entstanden.
Wir hatten für die HLG die Verpflichtung zu erfüllen, unseren Fuhrpark im Fernverkehr auf 120 Züge zu erhöhen. In der Folge mussten wir auch geeignete Kraftfahrer finden. Es entstanden enorme Kosten für Inserate, Leiharbeitnehmer und Fahrerausbildung. Die sehr kurzfristig erfolgte Personalaufstockung hatte zudem zu Qualitätseinbußen geführt. Nebenbei wurden wir mit ISO 9001 und 14001 zertifiziert und hatten die Fahrzeuge mit ADR auszurüsten.

 
Insgesamt entstanden nachfolgende Anlaufkosten:
Bewerbungsmanagement, Annoncen € 17.738,02
(Anzeigen in diversen Tageszeitungen in 5-7 Bundesländern
und in überregionalen Stellenmärkten)
 
Fahrerausbildung zum ADR - Schein € 14.114,35
(Aus Zeitgründen und Fahrermangel konnten nicht alle
Fahrer in 2006 ausgebildet werden)
 
ADR . Ausrüstung der Fahrzeuge € 51.475,29
(Material + Montagekosten)
Zertifizierungskosten € 20.642,00
(Dekra; Berater; Betriebsarzt; externe Fachkraft
und TÜV - Gebühren)

 
Mehrkosten durch eingesetzte Leiharbeits-
kräfte (Fremdfirmen) € 61.230,77

Maluszahlungen wegen Qualitätseinbußen € 61.021,32
(Entgangene Bonuszahlungen Oktober bis Dezember 06 über
insgesamt € 37.584,60 sind nicht berücksichtigt.)
 
Durch Zertifizierung begleitende sowie not-
wendige Umbau- und Instandhaltungs-
maßnahmen € 105.659,16
(Material und Lohnkosten)

 
Personalüberschneidungen € 9.375,00
(Neueinstellungen/Fluktuation)

 
Fahrzeugschäden
(Durch unerfahrenes, neues Personal) € 16.968,00
Außerordentliche Anlaufkosten und
Instandsetzungsmaßnahmen insgesamt € 358.223,91

 
 

 
Die Geschäftsführung der Hermes Logistik Gruppe hält konsequent an ihrer Politik dahingehend fest, dass sie mit nur 20 ausgewählten Transportpartnern zusammenarbeitet. Durch unsere guten Leistungen gehören wir zu den 8 bis 10 Unternehmen, mit denen das zukünftige Wachstum realisiert werden soll.
 



Umsatz- und Auftragsentwicklung

 
Unter Berücksichtigung der Marktentwicklung gestalteten sich unsere Umsätze in der Logistikbranche mehr als zufriedenstellend.

 

 
Investitionen

 
Im Bereich des Anlagevermögens konnten Zugänge in Höhe von T€ 136 verzeichnet werden.

 

 

 
Finanzierungsmaßnahmen bzw. -vorhaben
 
Die durchgeführten Investitionen wurden zum Teil durch Eigenkapital finanziert. Der Saldo der Fremdfinanzierung erhöhte sich um T€ 78.

 

 
Personal- und Sozialbereich
 
Die Personalkosten haben sich im Vergleich zum Jahr 2005 um 31,8% erhöht, obgleich das Umsatzvolumen um 43 % anstieg.

 
Die Zahl der Beschäftigten hat sich gegenüber 2005 deutlich erhöht. Im Jahresdurchschnitt 2006 wurden 164 Arbeitnehmer beschäftigt.
 
 
Umweltschutz
 
Durch den Einsatz neuester Fahrzeugtechnik bei verstärktem Einsatz von Euro 5 Fahrzeugen konnte der Verbrauch an Treibstoff und Reparaturkosten reduziert werden. Durch diese Entscheidungen hat die ES Einrichtungsservice GmbH auch in Zukunft einen wesentlichen Vorteil gegenüber den Mitbewerbern.

 

 

 
 
 


 
II Darstellung der Lage

 
Ertragslage

 
x Das Geschäftsjahr 2006 verlief für die Gesellschaft höchst zufriedenstellend. Der Jahresabschluss schließt mit einem Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit in Höhe von T€ 347,3. Der nach Steuern verbliebene Jahresüberschuss beträgt T€ 224,7. Die Eigenkapitalrentabilität ist mit 28,4% auszuweisen.
 

 

 

 
Finanzierungsstruktur
 
xDer Cash flow ermittelt sich wie folgt:

 
T€
Ordentliches Betriebsergebnis 347
+Ordentliche Abschreibungen auf das
Anlagevermögen, soweit in den übrigen
Kosten enthalten 67
 
 
Erhöhung Pensionsrückstellungen 64
Betriebsbedingter Cash flow 478

 


 

 
Vermögenslage
 

 
Das Bilanzvermögen ist mit € 4.854 gegenüber dem Vorjahr (€ 4.134) deutlich gestiegen.

 
Der wirtschaftliche Erfolg spiegelt sich in der Bilanz wider, die geordnete Vermögensverhältnisse ausweist. Das Eigenkapital ist mit T€ 792 auszuweisen und stellt sich damit auf 16,3% des Gesamtvolumens.

 

 
III. Hinweise auf Risiken der künftigen Entwicklung

Bestandsgefährdende Risiken / Sonstige Risiken mit wesentlichem Einfluss sind bis heute nicht
aufgetreten und auch nicht zu erwarten.
 

 
 


IV. Sonstiges

 
Herr René Ramstetter wurde am 31. August 2006 zum weiteren Geschäftsführer bestellt. Er ist stets alleinvertretungsberechtigt. Von den Beschränkungen des § 181 BGB ist er nicht befreit.

Ferner ist für die Zukunft geplant, dass Herr David Meyer, der bereits seit dem 1.1.2005 erfolgreich
als Assistent der Geschäftsleitung tätig ist, gemeinsam mit Herrn Ramstetter die Geschäftsleitung
übernimmt.
 

 

 
V. Berichterstattung nach § 289 Abs. 2 HGB

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Geschäftsjahres sind nicht zu vermelden.

 
Die voraussichtliche Entwicklung des Unternehmens wird an die Erfolge der Vorjahre anknüpfen und sie kontinuierlich ausbauen, da die ES Einrichtungsservice GmbH auch für die Zukunft gut aufgestellt ist und Strategie sowie Wachstumsdynamik stimmen.
 
 

 
 
 
 

 
 
 

 

 

 
Berlin, den 29. Juni 2007

 

 
..................................
Heinz-Joachim Meyer
(Geschäftsführer)
 
 
Allgemeine Auftragsbedingungen für Steuerberater und Steuerberatungsgesellschaften

 

Bilanz

Gewinn- und Verlustrechnung

Anhang

 


 
Die Gesellschaft ist eine mittelgroße Kapitalgesellschaft i. S. von § 267 Abs. 2 HGB.

 

 
Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in den Erläuterungen zur Bilanz gewählt.

 

Der Jahresabschluss enthält keine auf fremde Währung lautende Sachverhalte, die in Euro umgerechnet wurden.
 
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

 

 

 
Allgemeines

 
Bei Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung werden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

 
Sachanlagen werden zu den Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich Abschreibungen angesetzt.

 
Die planmäßigen Abschreibungen werden innerhalb der steuerlich zugelassenen Zeiträume linear vorgenommen.

 
Für die Zugänge zu den geringwertigen Wirtschaftsgütern wurden die Abschreibung über 2 Jahre gewählt.

 
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bewertet. Das Körperschaftssteuerguthaben wurde auf den Barwert abgezinst.

 
Rückstellungen sind in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist und entsprechend den zu erwartenden Ausgaben und drohenden Verlusten.
Pensionsrückstellungen werden in Höhe der steuerrechtlichen Teilwerte gebildet.
Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

 
 

Angaben zu Positionen der Bilanz
 
Sachanlagen
 
Zur Entwicklung des Anlagevermögens einschließlich der kumulierten Anschaffungs- und Herrstellungskosten und der Abschreibung wird auf den separat dargestellten Anlagenspiegel verwiesen.
 
 

 
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
 
Die Forderungen sind mit dem Nominalwerten ausgewiesen.

 
 
Sonstige Vermögensgegenstände
 
Forderungen gegen Gesellschafter bestehen in Höhe von € 571.244,37. Das variabel rückzahlbare Darlehen verzinst sich mit 4,6% p.a. Unter Berücksichtigung von Zinsen erhöhte sich das Darlehen im Geschäftsjahr um € 36.244,70.
 
 
Eigenkapital
 
Das gezeichnete Kapital beträgt am 31. Dezember 2006 € 100.000,00.

 

 
 
Rückstellungen

 
Bei der Bewertung der Pensionsrückstellung wurden die neuen "Richttafeln 2005 G" von Klaus Heubeck berücksichtigt. In der Bilanz wurde der steuerlich zulässige Wert von € 555.447,00 angesetzt.
 
 

 
Verbindlichkeiten
 

 
Die Vorjahreswerte der Verbindlichkeiten wurden an die im Abschlussjahr gegebenen Fristigkeiten angepasst.

 
Details zu den Verbindlichkeiten und den gegebenen Sicherheiten ergeben sich aus den beiden folgenden Seiten.

 

 

 
 

 
Bei Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen die üblichen Eigentumsvorbehalte.
 
Verbindlichkeitenspiegel
 

 
 
Sonstige Angaben

 

 
Es bestehen folgende anzugebende, nicht in der Bilanz ausgewiesene oder vermerkte finanzielle Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind:

 
Haftungsverhältnisse nach § 285 Nr. 3 HGB:

 
Das Grundstück Schulstr. 5-6 ist belastet mit folgenden Grundschulden:
Abt. III lfd. Nr. 1 € 1.636.134,02
Abt. III lfd. Nr. 2 € 1.942.909,15

 
Aus Mietverträgen bestehen Gesamtverpflichtungen von T€ 194, davon werden im Jahr T€ 21 fällig.

 
Aus Leasingverträgen bestehen Verpflichtungen von T€ 2058. Hiervon sind im Jahr 2007 T€ 553 zu leisten.

 
Die Zahl der im Jahr 2006 durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer betrug:

 

 
Geschäftsführer sind Herr Heinz-Joachim Meyer, Kaufmann sowie Herr René Ramstetter. Es besteht Einzelvertretungsbefugnis.

 
Auf die Angabe der Gesamtbezüge des Geschäftsführers wird gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

 
Angaben zu Rückstellungen, die nicht gesondert ausgewiesen sind:

 
Die Verpflichtung zur Altersversorgung einzelner Arbeitnehmer wurde mitT€ 128 als Rückstellung berücksichtigt. Ausstehender Urlaub ist mit T€ 11 und die Abschlusskosten mit T€ 23 berücksichtigt.

 

Anlagespiegel

Andere Berichtsbestandteile

Bericht des Aufsichtsrats

Es gibt keinen Aufsichtsrat

Berichtsprüfung

Bestätigungs-/Versagungsvermerk/Bescheinigungstext

 
E. Wiedergabe des Bestätigungsvermerkes und Schlussbemerkung
Wir haben den Jahresabschiuss - bestehend aus Bilanz, Gewlnn- und Verlustrechnung sowie Anhang unter
EInbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der ES EInrichtungsservice GmbH, Lindenberg,
für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2006 bis 31. Dezember 2006 geprüft.
Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen nandelsrechtlichen
Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere
Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss
unter Einbeziehunq der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.
"Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer
(IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen.
Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße,
die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger
Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bel der Festlegung der
Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und
rechtliche Umfeld der Geseilschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen
der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungsiegungsbezogenen internen Kontrollsysterns
sowie Nachweise für die Angaben In Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf
der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze
und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung
der Gesamtdarsteilung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere
Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.
Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss
ES Einrichtungsservice GmbH zum 31. Dezember 2006 den gesetzlichen Vorschriften und
vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen
entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragsiage der Geseilschaft. Der Lagebericht
steht im Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage
der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar."
Seite 14
_________'_ES Einrichtungsservice GmbHi
Den vorstehenden Prüfungsbericht und Bestätigungsvermerk erstatten wir in Übereinstimmung mit den
':11 gesetzlichen Vorschriften und dem Prüfungsstandard zu den Grundsätzen ordnungsmäßiger Berichterstattung
bei Abschlussprüfungen (IDW PS 450) und legen ihn der Geschäftsführung der ES Einrichtungs-
~ service GmbH vor,
I Eine Verwendung des oben wiedergegebenen Bestätigungsvermerks außerhalb des Prüfungsberichts
bedarf unserer vorherigen Zustimmung, Bei Veröffentlichung oder Weitergabe des Jahresabschlusses in
I einer von der bestätigten Fassung abweichenden Form bedarf es zuvor unserer erneuten Stellungnahme,
sofern der Bestätigungsvermerk zitiert oder auf unsere Prüfung hingewiesen wird; auf § 328 HGB
, wird verwiesen,
, Berlin, den 14, August 2007
I
I
Wiedergabe des Bestätigungsvermerkes und Schlussbemerkung
Dipl. Kfrn.
Steffen Karlus
Wirtschaftsprüfer
Seite 15