Abwicklungsgesellschaft MS AGLiquidiert

Metasonic AG

Hettenshausen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz

Aktiva

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Metasonic AG zum 31.12.2012 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches unter Berücksichtigung der besonderen Vorschriften für Kapitalgesellschaften aufgestellt. Die Regelungen des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes wurden angewendet.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen handelt es sich bei der Gesellschaft um eine kleine Kapitalgesellschaft. Größenabhängige Erleichterungen bei Erstellung und Offenlegung des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der allgemeinen Ansatz- und Bewertungsvorschriften sowie der besonderen Ansatz- und Bewertungsvorschriften für Kapitalgesellschaften erstellt.

Änderungen bei der Ausübung von Bewertungswahlrechten gegenüber dem Vorjahr haben sich nicht ergeben.

Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Vom Wahlrecht der Aktivierung von selbst erstellten, immateriellen Vermögensgegenständen des Anlagevermögens gem. § 248 Abs.2 HGB wurde Gebrauch gemacht. Die Aktivierung der Entwicklungskosten erfolgte auf Basis von Vollkosten. Im Berichtsjahr wurden keine Projekte fertig gestellt. Im Wirtschaftsjahr wurden alle Entwicklungskosten aktiviert.

Direkt zurechenbare Kosten wurden aus Übersichtlichkeitsgründen ebenfall über das Konto "aktivierte Eigenleistungen" gebucht und nicht, wie bisher, direkt aktiviert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis 410,00 EUR wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten bewertet:

Forderungen aus Lieferung und Leistung sowie sonstige Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert angesetzt. Notwendige Einzelwertberichtigungen wurden vorgenommen.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurden vorausbezahlte Mieten, Wartungsentgelte, Versicherungsbeiträge, KFZ-Steuern und Marketingmaßnahmen sowie eine Leasing-Sonderzahlung zeitanteilig abgegrenzt. Als passive Rechnungsabgrenzung wurden im voraus vereinnahmte Wartungsgebühren abgegrenzt, außerdem die im voraus vereinnahmten Zuschüsse zu einem Forschungsprojekt.

Rückstellungen wurden für Personalverpflichtungen, Provisionen, das allgemeine Gewährleistungesrisiko und alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Eine Abzinsung war nicht erforderlich, da die Laufzeit jeweils nicht mehr als ein Jahr betrug.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Ausschüttungssperre

Der Gesamtbetrag, der gem. § 268 Abs. 8 HGB der Ausschüttungssperre unterliegt, beträgt EUR 4.661.728,72.

Im Einzelnen gliedert sich der Gesamtbetrag wie folgt:

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Darunter eine Wandelschuldverschreibung an die Deutsche Telekom Venture Funds GmbH in Höhe von 1.999.077,70 EUR Nennbetrag.Die Anleihebedingungen lauten wie folgt:

Nennbetrag 1.999.077,70 EUR in 250.511 Stück zu je 7,98 EUR auf den Inhaber lautende, untereinander gleichberechtigte Wandelschuldverschreibungen.

Laufzeit von der Ausgabe (17.07.2012) bis zum 31.12.2021.

Verzinsung: 10 % p.a., fällig jährlich nachschüssig zum 2.01. des Folgejahres, zahlbar ohne Aufforderung, erstmals zum 2.01.2013 für das Jahr 2012.

Rückzahlung: Der zum 31.12.2021 noch nicht gewandelte Nennbetrage ist zurück zu bezahlen.

Vorzeitige Kündigung und Rückzahlung durch den Emittenten ist jederzeit ohne Zahlung einer Vorfälligkeitsentschädigung möglich.

Wandlungsrecht: Der Inhaber der Wandelschuldverschreibung kann jederzeit bis zum 31.12.2021 jede Wandelschuldverschreibung im Nennwert von 7,98 EUR in in eine Vorzugsaktie der Serie A der Metasonic AG mit einem rechnerischen Anteil am Grundkapital der Gesellschaft in Höhe von 1,00 EUR ohne Zuzahlung wandeln.Zur Sicherung des Wandlungsrechts dient ein von der Hauptversammlung des Emittenten am 26.06.2012 beschlossenes bedingtes Kapital.

Vereinbarung einer Verwässerungsschutzregelung zugunsten der übrigen Aktionäre.

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer fünf Jahren beträgt EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beträgt EUR 6.360.485,94 (Vorjahr: EUR 157.254,05).

Sonstige Angaben

Gezeichnetes Kapital

Das Kapital setzt sich wie folgt zusammen:

zu je 1,00 EUR.

Veränderung Kapitalrücklagen

In die Kapitalrücklagen wurden im Berichtsjahr 523.666,64 EUR eingestellt.

Namen der Mitglieder des Vorstands und des Aufsichtsrats

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs war zum Vorstand bestellt:

Der Vorstand war einzelvertretungsberechtigt. Gem. § 286 Abs.4 HGB unterbleiben die in § 285 Nr. 9 HGB verlangten Angaben über die Vorstandsbezüge.

Dem Aufsichtsrat gehörten folgende Personen an:

Der Jahresabschluss zum 31.12.2012 wurde auf der Aufsichtsratssitzung vom 19.11.2013 festgestellt und genehmigt.

Ergebnisverwendung

Das Jahresergebnis wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Angaben zum Bestand, Erwerb und Verkauf eigener Aktien

Im Berichtsjahr wurden Aktien mit einem Nennbetrag von 9.552,00 EUR vom Unternehmen erworben und zeitnah an Mitarbeiter zum Einstandspreis weiter veräußert.

Angabe über das Bestehen einer Beteiligung an der Gesellschaft, die nach § 20 Abs. 1 oder 4 AktG der Gesellschaft mitgeteilt worden ist

Die Deutsche Telekom Venture Funds GmbH und die White Pearl SA halten an der Unternehmung jeweils mehr als 25 % des Aktienkapitals.

Unterschrift der Geschäftsleitung

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 19.11.2013 festgestellt.