Volkshochschule (VHS) Hildesheim gGmbH
Hildesheim
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
430.601,00 |
464.677,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1.140,00 |
457,00 |
| II.
Sachanlagen |
404.461,00 |
439.220,00 |
| III.
Finanzanlagen |
25.000,00 |
25.000,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.864.800,27 |
2.294.733,74 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
1.115.124,36 |
1.191.886,38 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
749.675,91 |
1.102.847,36 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
211,67 |
28.748,49 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
2.295.612,94 |
2.788.159,23 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
1.403.121,04 |
1.443.041,24 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
50.000,00 |
50.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
400.000,00 |
400.000,00 |
| III.
Gewinnrücklagen |
993.041,23 |
1.053.638,74 |
| IV.
Jahresfehlbetrag |
39.920,19 |
60.597,50 |
| B.
Rückstellungen |
378.100,00 |
531.500,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
366.746,88 |
725.623,73 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
364.817,38 |
725.623,73 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
147.645,02 |
87.994,26 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
2.295.612,94 |
2.788.159,23 |
Anhang
I. ALLGEMEINES
Die Volkshochschule (VHS) Hildesheim gGmbH, mit Sitz
in Hildesheim, ist unter der Nummer HRB 3664 in das
Handelsregister b des Amtsgerichtes Hildesheim eingetragen.
Sie hat den Jahresabschluss für das
Geschäftsjahr 2023 nach den handelsrechtlichen
Rechnungslegungsvorschriften gemäß
§§ 238 ff HGB aufgestellt.
Änderungen in der Darstellungsstetigkeit haben
sich nicht ergeben.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gemäß § 275
Abs. 2 HGB gewählt.
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft
i.S. des § 264 a i.V.m. § 267
Abs. 2 HGB.
II. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSGRUNDSÄTZE
Die Grundsätze der Bilanzierung und Bewertung
entsprechen denen der Vorjahre.
Die
immateriellen Vermögensgegenstände
des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten,
vermindert um planmäßige Abschreibungen (3 bis 8
Jahre), die nach der linearen Methode berechnet sind,
ausgewiesen.
Die
Sachanlagen wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten aktiviert. Bei der Bemessung der
Herstellungskosten für Sachanlagegüter wurden
angemessene Teile der notwendigen Material- und
Fertigungsgemeinkosten eingerechnet. Die Abschreibungen
wurden im Rahmen der betriebsgewöhnlichen
Nutzungsdauer planmäßig oder nutzungsbedingt
vorgenommen. Bei den Gegenständen des beweglichen
Anlagevermögens kam die lineare Abschreibungsmethode
zur Anwendung.
Für Zugänge im Laufe des Wirtschaftsjahres
wurden die Abschreibungen pro rata temporis vorgenommen. Im
Berichtsjahr angeschaffte geringwertige
Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens wurden wie
in den Vorjahren voll abgeschrieben. Wirtschaftsgüter
mit Anschaffungskosten bis € 250,00 werden im
Zeitpunkt der Anschaffung unmittelbar als Aufwand erfasst.
Die planmäßigen linearen Abschreibungen
werden nach den voraussichtlichen Nutzungsdauern ermittelt.
Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände wurden zu
Nennwerten bilanziert. Erkennbaren Einzelrisiken wird durch
angemessene Wertberichtigungen Rechnung getragen.
Allgemeine Kreditrisiken und sonstige Wertminderungen
werden durch Bildung von Pauschalwertberichtigungen
berücksichtigt.
Für ungewisse Verbindlichkeiten und sonstige
erkennbare Risiken wurden
Rückstellungen in angemessener Höhe
gebildet.
Verbindlichkeiten wurden mit
Rückzahlungsbeträgen bilanziert.
III. Nachtragsbericht
Bis zum 1. Oktober 2024 ergaben sich keine
Ereignisse, die zu einer wesentlichen Änderung des
Ausweises oder Wertansatzes der einzelnen
Vermögensgegenstände und Schulden zum 31.
Dezember 2023 geführt hätten.
IV. SONSTIGE ANGABEN
Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beträgt EUR
0,00 (im Vorjahr EUR 0,00).
Mitarbeiterstruktur
Mitarbeiter (Jahresdurchschnitt): 80 (im Vorjahr: 80)
Geschäftsführung
Geschäftsführer/in der Gesellschaft ist:
Frau Christin Eschmann, Hildesheim, bis zum 13. Juni
2024
Herr Sebastian Kurtz, Hohenhameln, ab dem 13. Juni
2024
Aufsichtsrat
Der Aufsichtsrat der Gesellschaft hatte im
Geschäftsjahr die folgenden Mitglieder:
Herr Dr. Ulrich Kumme (Vorsitzender)
Frau Heike Bellgardt (bis 17. Februar 2023)
Herr Martin Vornkahl (ab 17. Februar 2023)
Herr Malte Spitzer
Herr Walter Hansen
Hildesheim, den 30. September 2024
Sebastian Kurtz
Geschäftsführer
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 23.10.2024
festgestellt.
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