Osmo GmbHLiquidiert

Osmo GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

Aktiva

Gewinn- und Verlustrechnung 01. Januar 2011 - 31. Dezember 2011

Entwicklung des Anlagevermögens zum 31.12.2011

Anhang

Allgemeine Grundsätze

Der Jahresabschluss der Osmo GmbH wurde nach den maßgeblichen handelsrechtlichen Vorschriften aufgestellt und erfasst das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2011 bis zum 31. Dezember 2011. Im Vorjahr bestand ein Rumpfgeschäftsjahr für den Zeitraum 15. November 2010 bis zum 31. Dezember 2010.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung ist die Darstellung nach dem Gesamtkostenverfahren gewählt. Eingeklammerte Ziffern in der Vorspalte der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung geben Hinweise auf die betreffenden Positionen im Anhang.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Anteile an verbundenen Unternehmen und die Beteiligung sind zu Anschaffungskosten oder ggf. mit dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Die Rückstellungen enthalten in angemessener Höhe alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen. Sie sind in der Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen passiviert.

Erläuterungen zur Bilanz

(1) Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist auf Seite 3 dargestellt.

Die Osmo GmbH hält einen 64,9 %igen Anteil an dem 10.990,6 T€ betragenden Stammkapital der Stadtwerke Oranienburg GmbH, Oranienburg. Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 weist einen Jahresüberschuss von 1.725 T€ aus. Das Eigenkapital zum 31.12.2011 beträgt 17.444 T€. Dem Mitgesellschafter der SWO, der Stadt Oranienburg, wurde im Berichtsjahr angeboten, sämtliche Geschäftsanteile in Höhe von 64,9 % mit Wirkung zum 1. Januar 2012 zu erwerben. Das Angebot wurde vom Mitgesellschafter am 24. Januar 2012 angenommen. Der Buchwert der Anteile wurde umgebucht zu den Sonstigen Vermögensgegenständen.

Weiterhin hält die Osmo GmbH einen 49,9 %igen Anteil am 1.600 T€ betragenden Stammkapital der ZID Zukunft in Delitzsch GmbH, Delitzsch. Deren Jahresabschluss zum 31.12.2010 weist einen Jahresüberschuss von 298 T€ aus. Das Eigenkapital zum 31.12.2010 beträgt 11.509 T€.

(2) Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Ausgewiesen ist eine Forderung aus der Anlage von Tagesgeldern bei der GELSENWASSER AG Gelsenkirchen, in Höhe von 1.240 T€.

(3) Gezeichnetes Kapital

Das Gezeichnete Kapital (Stammkapital) beträgt 100.416,00 € und ist voll eingezahlt. Es wird zu 100 % von der GELSENWASSER 3. Beteiligungs-GmbH, Hamburg, gehalten.

Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen aufstellt, ist die Wasser und Gas Westfalen GmbH & Co. Holding KG, Bochum. Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, ist die GELSENWASSER AG, Gelsenkirchen. Beide Konzernabschlüsse werden im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

(4) Kapitalrücklage

In der Kapitalrücklage ist eine Kapitaleinlage (Beschluss vom 26.10.2010) in Höhe von 23.167 T€ ausgewiesen, ein Agio aus der Verschmelzung des H/H-Stadtwerkefonds KGaA, SICAR, von 6.077 T€ und eine Bareinlage (Beschluss vom 02.11.2010) über 10 T€.

(5) Rückstellungen

Erfasst sind hier Rückstellungen für Jahresabschlusskosten.

(6) Verbindlichkeiten

Das erhaltene Gesellschafterdarlehen in Höhe von 680 T€ einschließlich angefallener Zinsen wurde im Geschäftsjahr vollständig getilgt.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

(7) Erträge aus Beteiligungen

Von den Erträgen aus Beteiligungen entfallen 1.157 T€ auf verbundene Unternehmen.

(8) Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Der Posten enthält ausschließlich Zinsen aus einer Tagesgeldanlage bei der GELSENWASSER AG, Gelsenkirchen.

(9) Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Der Posten enthält ausschließlich Zinsen an die GELSENWASSER 3. Beteiligungs-GmbH, Hamburg.

Ergänzende Angaben

Geschäftsführung

Herr Heckmanns übt seine Tätigkeit als Geschäftsführer der Osmo GmbH nebenberuflich aus und erhält hierfür keine gesonderte Vergütung. Er ist hauptberuflich Geschäftsführer der GELSENWASSER 3. Beteiligungs-GmbH.

Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Der Jahresüberschuss in Höhe von 1.900.512,21 € soll mit dem Verlustvortrag in Höhe von 2.325,60 € verrechnet und der Differenzbetrag auf neue Rechnung vorgetragen werden.

BESTÄTIGUNGSVERMERK DES ABSCHLUSSPRÜFERS

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung der Osmo GmbH, Hamburg, für das Geschäftsjahr vom 01. Januar bis 31. Dezember 2011 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartung über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.

Feststellung Jahresabschluss und Ergebnisverwendung

In der Gesellschafterversammlung der Osmo GmbH am 13. März 2012 wurde der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2011 festgestellt und der nachfolgende Beschluss gefasst, der hier als Auszug aus der Niederschrift der Gesellschafterversammlung wiedergegeben ist:

"Die Gesellschafterversammlung stellt den Jahresabschluss zum 31.12.2011 mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 1.900.512,21 € fest und beschließt, den Jahresüberschuss mit dem Verlustvortrag in Höhe von 2.325,60 € zu verrechnen und den verbleibenden Betrag am 4. Oktober 2012 an die GELSENWASSER 3. Beteiligungs-GmbH auszuschütten."