QIMA Monasterium GmbH

MONASTERIUM LABORATORY - Skin & Hair Research Solutions GmbH

Münster

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

MONASTERIUM LABORATORY - Skin & Hair Research Solutions GmbH, Münster

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

I.  Allgemeine Angaben

Die MONASTERIUM LABORATORY - Skin & Hair Research Solutions GmbH hat ihren Sitz in Münster. Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht Münster, Registergericht, unter HRB 15649 geführt.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches auf­ge­stellt worden. Darüber hinaus wurden die Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesell­schaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) beachtet.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) gewählt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB und hat größen­abhängige Erleichterungen bei der Aufstellung des Jahresabschlusses teilweise in Anspruch genommen.

II.  Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungs­posten, Aufwen­dun­gen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, der Rechnungsabgren­zungs­posten, das Eigenkapital, die Rückstellungen sowie die Schulden sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufge­gliedert.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände wurden einzeln bewertet (§ 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB).

Aktiva

Anlagevermögen

Die Immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bewertet und werden linear über die erwartete Nutzungsdauer abgeschrieben.

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen auf Sachanlagen werden linear vorgenommen.

Umlaufvermögen

Die Vorräte wurden unter Beachtung des Niederstwertprinzips zu Anschaffungs- oder Herstellungs­kosten bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Das Guthaben bei Kreditinstituten wird zum Nennwert am Bilanz­stichtag bilanziert.

Rechnungsabgrenzungsposten

Der Rechnungsabgrenzungsposten wird zum Nennwert angesetzt.

Passiva

Eigenkapital

Das Gezeichnete Kapital ist zum Nennwert angesetzt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden nach Maßgabe des § 253 HGB ermittelt. Anzusetzen ist hierbei der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendige Erfüllungsbetrag gemäß § 253 Abs. 1 HGB.

Die Sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflich­tungen mit den Erfüllungsbeträgen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III.  Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens zum 31. Dezember 2023 wird gesondert im Anlagenspiegel dargestellt.

Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Eigenkapital

Das Gezeichnete Kapital beträgt € 25.000,00  und ist in voller Höhe eingezahlt.

Rückstellungen

Die Sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen die Aufwendungen für die Erstellung des Jahresabschlusses und der Steuererklärungen 2023 sowie ausstehende Rechnungen.

Verbindlichkeiten

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt € 2.116.403,94 (Vorjahr: € 1.273.031,28).

IV.  Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige betriebliche Erträge

In den Sonstigen betrieblichen Erträgen sind Forschungszulagen in Höhe von € 381.684,00 enthalten.

V.  Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigte im Jahresdurchschnitt 55 Mitarbeiter.

Die Geschäftsführung obliegt seit dem 17. Januar 2024 Frau Dr. Marta Bertolini, Münster sowie seit dem 29. Dezember 2022 Herrn Benjamin Wilner, Paris / Frankreich.

Die Jahresabschlüsse der Gesellschaft werden in den Konzernabschluss der QIMA Limited, 5/F., Dah Sing Life Building, 99-105 Des Voeux Road Central, Hong Kong, einbezogen. Die konsolidierten Jahresabschlüsse (für den kleinsten und größten Konsolidierungskreis) sind unter https://www.cr.gov.hk verfügbar.

Münster, 7. Juni 2024

Benjamin Wilner Dr. Marta Bertolini

(Geschäftsführer) (Geschäftsführerin)

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 10.07.2024 festgestellt.