Oase Güstrow GmbH

Oase Güstrow GmbH

Güstrow

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

A k t i v s e i t e

P a s s i v s e i t e

Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2023 bis zum 31. Dezember 2023

Anhang

A. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 der Oase Güstrow GmbH (OASE), wurde unter Beachtung der für große Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften sowie unter Beachtung des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Oase Güstrow GmbH ist im Registergericht Rostock unter der Handelsregisternummer HRB 6031 eingetragen. Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Bewertungsmethoden sind im Vergleich zum Vorjahr unverändert geblieben.

Bei der Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden wird vom Grundsatz der Unternehmensfortführung ausgegangen.

2. Aktiva

Die immateriellen Vermögensgegenstände und die Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet. Abschreibungen werden mit steuerlich zulässigen Sätzen nach der linearen Methode vorgenommen.

Die Abschreibungen auf Zugänge des beweglichen Sachanlagevermögens erfolgen zeitanteilig.

Im Fall der geringwertigen Anlagegüter bis zu EUR 800,00 Anschaffungskosten wird im Jahr des Zugangs von der Bewertungsfreiheit gemäß § 6 Abs. 2 EStG Gebrauch gemacht.

Bei Anschaffungskosten bis zu EUR 250,00 erfolgt die buchhalterische Erfassung sofort als Aufwand.

Die Abgänge der Sachanlagen werden mit ihrem Restbuchwert im Zeitpunkt des Ausscheidens ausgebucht.

Das Finanzanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten bewertet.

Die Roh- und Betriebsstoffe werden zum Niederstwertprinzip bewertet.

Bei den Hilfsstoffen werden die Anschaffungskosten gleich als Aufwand erfasst, eine Vorratshaltung von Hilfsstoffen erfolgt nicht.

Die Forderungen und Sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalwert ausgewiesen.

Erkennbare Einzelrisiken, die zur Bildung von Einzelwertberichtigungen auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen verpflichten, bestehen nicht. Eine Pauschalwertberichtigung wurde nicht gebildet, da kein allgemeines Kreditrisiko besteht.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten wird entsprechend der Laufzeit aufgelöst.

3. Passiva

Das im Handelsregister eingetragene Gezeichnete Kapital beträgt EUR 51.130,00 und ist zum Nennwert angesetzt.

Die Kapitalrücklage (§ 266 Abs. 3 HGB) ist zum Nennwert ausgewiesen.

Die Sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle bis zur Bilanzerstellung bekannt gewordenen Risiken und ungewissen Verpflichtungen, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen. Sie sind in der Höhe des Betrages angesetzt worden, der dem vorsichtig geschätzten Erfüllungsbetrag entspricht.

Die übrigen Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag bewertet.

4. Gewinn- und Verlustrechnung

Aufwendungen und Erträge werden auf das Geschäftsjahr abgegrenzt.

B. Angaben und Erläuterungen zu den einzelnen Posten

I. Posten der Bilanz

1. Einzelposten des Anlagevermögens

Die Entwicklung des Anlagevermögens sowie die Abschreibungen des Geschäftsjahres für die Einzelposten des Anlagevermögens ergeben sich aus dem beigefügten Anlagenspiegel.

Die Gesellschaft veräußerte in 2023 ihren Anteil über 3,85% an der GüstrowCard Betreibergesellschaft mbH an die Stadtwerke Güstrow GmbH.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Zum 31.12.2023 bestehen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 7.060,25 EUR.

3. Aktive Rechnungsabgrenzung

Die aktive Rechnungsabgrenzung betrifft im Voraus geleistete Kostenbeteiligungen, die Aufwand für das Jahr 2024 darstellen und setzt sich wie folgt zusammen:

4. Eigenkapital/Stammkapital

Die Kapitalrücklage beträgt zum 31.12.2023 EUR 3.088.576,48 (Vorjahr: EUR 3.088.576,48).

5. Sonderposten

Der Sonderposten beträgt zum 31.12.2023 EUR 9.146.841,94. Er beinhaltet von der Barlachstadt Güstrow erhaltene Fördermittel für die geplante Sanierung der OASE.

6. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

Die Rückstellung für Sonstiges beinhaltet den Aufwand für die Schwerbehindertenabgabe.

7. Verbindlichkeiten

Unter den sonstigen Verbindlichkeiten werden vorwiegend Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer (TEUR 7) sowie aus Sicherheitseinbehalt (TEUR 54) ausgewiesen.

Aufgrund der Art der Verbindlichkeiten liegen keine Besicherungen vor.

Die Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter resultieren im Wesentlichen aus Ansprüchen aus der Ergebnisübernahme gemäß dem Ergebnisabführungsvertrag.

II. Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

1. Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse aus den Lieferungen und Leistungen betreffen den Betriebsbereich OASE.

Weitere Betriebsbereiche existieren nicht.

2. Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge betreffen Erträge aus dem Arbeitsentgeltzuschuss (TEUR 6), Auflösung des Sonderpostens (TEUR 487), Erlöse aus Baustellenkosten (20), Entlastung Preisbremse (160), periodenfremde Erträge (24) und Sonstiges (TEUR 9).

3. Personalaufwand

Von den Personalaufwendungen entfallen auf:

4. Finanzergebnis

Unter den Sonstigen Zinsen und ähnlichen Erträgen werden Zinserträge aus der Abzinsung von Rückstellungen nach BilMoG (TEUR 0,5) und unter den Zinsen und ähnlichen Aufwendungen Zinsaufwand aus der Aufzinsung von Rückstellungen nach BilMoG (TEUR 0,0) ausgewiesen.

5. Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten im Wesentlichen die Aufwendungen für die Werbung (TEUR 8), Instandhaltungen der OASE (TEUR 78), Objektschutz (TEUR 28) und die Fremdleistungen (TEUR 42). Ebenso enthalten sind Aufwendungen für Prüfungs-, Rechts- und Beratungskosten (TEUR 19), Versicherungen (TEUR 18) und Mieten und Mietleasing (TEUR 28).

6. Erträge aus Beteiligungen

Die Anteile an der GüstrowCard Betreibergesellschaft mbH wurden zum 31.12.2023 veräußert. Es erfolgte keine Ausschüttung in 2023.

C. Sonstige Pflichtangaben

I. Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen Verpflichtungen

Über die in der Bilanz ausgewiesenen Schuldposten hinaus bestehen langfristige sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Leasingverträgen für Kfz, aus Mietverhältnissen für Geschäftsräume, aus dem Mietvertrag für die Brandmeldeanlage in der OASE sowie aus dem Dienstleistungsverhältnis gegenüber der Stadtwerke Güstrow GmbH in folgender Höhe:

II. Derivative Finanzinstrumente

Derivative Finanzinstrumente bestehen nicht.

III. Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB bestehen nicht.

IV. Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr 2023 waren durchschnittlich folgende nach Gruppen differenzierte Mitarbeiter beschäftigt:

V. Sonstige Angaben

Das Honorar für die Abschlussprüfung 2023 beträgt TEUR 7 und beinhaltet nur die Leistung für die Abschlussprüfung.

Die Geschäfte mit der Muttergesellschaft Stadtwerke Güstrow GmbH basieren auf folgenden vertraglichen Grundlagen:

VI. Angaben zu den Organen der Gesellschaft und Gesamtbezüge

1. Geschäftsführung

Vom 01.01.2023 bis 31.12.2023 war Herr Holger Schneider zum alleinigen Geschäftsführer bestellt. Die Befreiung von den Beschränkungen des § 181 BGB ist nicht erteilt.

Die Geschäftsführerbezüge betrugen im Berichtsjahr EUR 81.726,04.

2. Aufsichtsrat

Am 25.04.2018 hat sich der Aufsichtsrat aus Mitgliedern der Stadtvertretung durch Beschluss der Stadtvertretung konstituiert. Die Amtsdauer bestimmt sich gemäß § 9 Nummer 2 des Gesellschaftsvertrages.

Dem Aufsichtsrat gehörten im Geschäftsjahr folgende Personen an:

Joachim Faustmann, Angestellter, Barlachstadt Güstrow (SPD), Vorsitzender, ganzjährig

Astrid Bartels, Fotografin, Barlachstadt Güstrow (CDU), ganzjährig

Steffen Geufke, Lehrer, Barlachstadt Güstrow (FDP/Grüne), ganzjährig

Dr. Uwe Heinze, Freiberufler, Barlachstadt Güstrow (SPD), ganzjährig

Dr. Gerhard Jacob, Praktischer Arzt, Barlachstadt Güstrow (Freie Wähler/EB), bis 10/2023

Andrea Seidler, Apothekerin, Barlachstadt Güstrow (CDU), ganzjährig

Kevin Sell, Freiberufler, Barlachstadt Güstrow (Die Linke), ganzjährig

Alexander Wulff, Justizbeamter, Barlachstadt Güstrow (CDU), seit 11/2023

Im Berichtsjahr fanden sieben Aufsichtsratssitzungen statt (05.01., 07.02., 30.05., 11.09., 06.11., 21.11. und 07.12.2023).

Die Gesamtbezüge der Aufsichtsratsmitglieder betrugen im abgelaufenen Berichtsjahr EUR 2.280,00.

3. Gesellschafterversammlung

Die Gesellschaftervertretung wird gemäß § 7 des Gesellschaftervertrages vom 09.02.2018 wahrgenommen.

Die Gesellschafterversammlung besteht aus dem Geschäftsführer der Stadtwerke Güstrow GmbH und dem Bürgermeister der Barlachstadt Güstrow als Vorsitzender der Gesellschafterversammlung.

Bei nicht einheitlicher Stimmabgabe in der Gesellschafterversammlung entscheidet abschließend die Stadtvertretung.

Im Berichtsjahr fanden zwei Gesellschafterversammlungen statt (31.01. und 14.08.2023).

VII. Pflichtangaben nach § 264 Abs. 1a HGB

Firma: Oase Güstrow GmbH

Sitz: Güstrow

Handelsregister: Amtsgericht Rostock HRB 6031

VIII. Nachtragsbericht (Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag § 285 Nr. 33 HGB)

Im Geschäftsjahr gab es nach dem Bilanzstichtag keine Vorgänge von besonderer Bedeutung.

IX. Gewährung von Vorschüssen und Krediten sowie eingegangene Haftungsverhältnisse

Im Geschäftsjahr wurden keine Vorschüsse und Kredite an die Geschäftsführung gewährt.

D. Verwendung des Ergebnisses

Der Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 843.584,11 ist auf der Grundlage des Ergebnisabführungsvertrages durch die Stadtwerke Güstrow GmbH auszugleichen. Der sich daraus ergebende Bilanzgewinn von EUR 0,00 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Holger Schneider

Geschäftsführer

Anlagenspiegel 2023