Elis Cleanroom Mannheim GmbH

Elis Mannheim GmbH

Mannheim

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

Elis Mannheim GmbH, Mannheim

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

Amtsgericht Mannheim, HRB 3994

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB

Der Jahresabschluss wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften der §§ 238 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften

1. Bilanzierung und Bewertung der Aktivposten

Die immateriellen Vermögensgegenstände und die Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen unter Zugrundelegung der wirtschaftlichen Nutzungsdauern bewertet (immaterielle Vermögensgegenstände: 3 Jahre, Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 10 bis 50 Jahre, technische Anlagen und Maschinen: 10 bis 13 Jahre), angesetzt. Die Leasingwäsche und Wäscheschränke werden pro rata temporis über 36 bis 60 Monate abgeschrieben. Die übrigen geringwertigen Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis € 250,00 werden im Jahr des Zugangs als Aufwand erfasst. Geringwertigen Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten von € 250,01 bis € 800,00 werden aktiviert und im Jahr des Zugangs sofort abgeschrieben. Ein Sammelposten wird nicht gebildet. Die geleisteten Anzahlungen und Anlagen im Bau sind mit dem Nennwert angesetzt.

Die Vorräte werden mit den Anschaffungskosten oder den niedrigeren Marktpreisen angesetzt und unter Berücksichtigung der Gängigkeit bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennwert bilanziert, erkennbaren Risiken wird durch Wertberichtigungen Rechnung getragen.

Die flüssigen Mittel sind zum Nennwert am Bilanzstichtag angesetzt.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind Ausgaben vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Aufwand für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen.

2. Bilanzierung und Bewertung der Passivposten

Das Eigenkapital ist zum Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung zur Erfüllung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind zu Erfüllungsbeträgen passiviert.

Als passive Rechnungsabgrenzungsposten sind Einnahmen vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Ertrag für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Bezüglich der Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens verweisen wir auf den Anlagenspiegel.

Alle Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von T€ 456 (Vorjahr T€ 182) resultieren mit T€ 406 (Vorjahr T€ 179) aus dem Ergebnisabführungsvertrag und mit T€ 52 (Vorjahr T€ 68) aus Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Die Sonstigen Rückstellungen sind insbesondere Rückstellungen für Personalkosten in Höhe von T€ 63 (Vorjahr T€ 39) sowie ausstehende Rechnungen in Höhe von T€ 34 (Vorjahr T€ 98), sowie für Kundenboni T€ 11 (Vorjahr T€ 15).

Alle Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen von T€ 1.870 (Vorjahr T€ 1.299) bestehen in Höhe von T€ 1.210 (Vorjahr T€ 1.1116) gegenüber der Gesellschafterin aus Cash-Pool-Forderungen.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse wurden ausschließlich im Inland durch Dienstleistungen im Bereich der Textilreinigung und -vermietung erzielt.

Die sonstigen betriebliche Erträge enthalten mit T€ 31 (Vorjahr T€ 67) die Weiterberechnung von verauslagten Aufwendungen an verbundene Unternehmen; die entsprechenden Aufwendungen sind in den sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten. Des Weiteren sind im ausgewiesenen Betrag periodenfremde Erträge in Höhe von T€ 118 (Vorjahr T€ 50) enthalten, bei denen es sich um Auflösungen von Rückstellungen i.H.v. T€ 70 (Vorjahr T€ 2) sowie sonstige aperiodische Beträge i.H.v. T€ 48 (Vorjahr T€ 48) handelt.

V. Sonstige Angaben

Finanzielle Verpflichtungen für geleaste Geschäftsausstattung und Kraftfahrzeuge bestehen in Höhe von T€ 95.

Bis 2043 besteht die jährliche Erbbauzahlung i.H.v. T€ 28.

Die Gesellschaft beschäftigte im Jahresdurchschnitt folgende Mitarbeiter:

Grundsätzlich sind nach dem sog. temporary-concept aktive latente Steuern auf die Vermögensunterschiede der bilanziellen Ansätze nach HGB und deutschem Ertragssteuerrecht zu bilden.

Aufgrund des mit dem Organträger bestehenden Ergebnisabführungsvertrages sind bei der Organgesellschaft weder aktive noch passive latente Steuern zu bilden.

Die Geschäftsführer der Gesellschaft sind:

Andreas Schneider, Hamburg, Chief Operation Officer

Henning Graf Grote, Heidelberg, Regional Director Süd (bis 18.03.22)

Thomas Bender-Hoffmann, Hambrücken, Regional Director West (ab 18.03.22)

Die Geschäftsführer erhalten keine Bezüge von der Gesellschaft.

Zwischen der Gesellschaft und der Elis Servicegesellschaft Rhein-Neckar mbH, Mannheim wurde mit notariellem Vertrag vom 05.06.2003 ein Ergebnis - und Beherrschungsvertrag abgeschlossen, welcher am 08.10.2003 im Handelsregister eingetragen wurde.

Zwischen der Gesellschaft und der Elis Holding GmbH, Rehburg-Loccum wurde am 04.11.2020 ein Ergebnis - und Beherrschungsvertrag abgeschlossen und ins Handelsregister eingetragen.

Die Anteile an der Gesellschaft werden von der Ellis Holding GmbH, Rehburg-Loccum gehalten

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Elis SA, Saint-Cloud/Frankreich, 499 668 440 R.C.S. Nanterre, einbezogen, die als oberstes Mutterunternehmen einen Konzernabschluss erstellt (größter Konsolidierungskreis). Dieser Konzernabschluss wird nach den Grundsätzen der International Financial Reporting Standards (IFRS) aufgestellt. Der Abschluss wird in Saint-Cloud/Frankreich hinterlegt und beim Greffe du Tribunal de Commerce de Nanterre sowie in der deutschen Übersetzung beim Bundesanzeiger offengelegt und hat insofern befreiende Wirkung gemäß § 291 HGB.

Im befreienden Konzernabschluss wurde bezüglich der Bilanzierungs,- Konsolidierungsmethoden von deutschem Recht abgewichen.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 10. November 2022