Hornberg
Pflege GmbH
Bielefeld
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
10.840,50 |
25.973,50 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
0,50 |
0,50 |
| 1.
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen Rechten und Werten |
0,50 |
0,50 |
| II.
Sachanlagen |
10.840,00 |
25.973,00 |
| 1.
Technische Anlagen |
126,00 |
160,00 |
| 2.
Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge |
8,50 |
27,50 |
| 3.
Fahrzeuge |
10.705,50 |
25.785,50 |
| B.
Umlaufvermögen |
176.359,17 |
171.029,64 |
| I.
Vorräte |
0,00 |
40.844,51 |
| 1.
fertige Erzeugnisse und Waren |
0,00 |
40.844,51 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
93.859,22 |
51.599,65 |
| 1.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
48.095,96 |
6.428,90 |
| 2.
sonstige Vermögensgegenstände |
45.763,26 |
45.170,75 |
| III.
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und
Schecks |
82.499,95 |
78.585,48 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
26.953,68 |
13.168,43 |
| davon
Disagio |
595,57 |
1.663,37 |
| Aktiva |
214.153,35 |
210.171,57 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
139.671,51 |
94.653,85 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
30.000,00 |
30.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
1.462,56 |
1.462,56 |
| III.
Gewinnvortrag |
63.191,29 |
-6.036,20 |
| IV.
Jahresüberschuss |
45.017,66 |
69.227,49 |
| B.
Rückstellungen |
36.079,25 |
68.992,07 |
| 1.
Steuerrückstellungen |
0,00 |
6.005,20 |
| 2.
sonstige Rückstellungen |
36.079,25 |
62.986,87 |
| C.
Verbindlichkeiten |
38.402,59 |
46.525,65 |
| 1.
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten |
17.451,06 |
31.956,18 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
17.451,06 |
31.956,18 |
| 2.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
2.488,90 |
156,91 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
2.488,90 |
156,91 |
| 3.
sonstige Verbindlichkeiten |
18.462,63 |
14.412,56 |
| davon
aus Steuern |
18.246,49 |
3.697,44 |
| davon
im Rahmen der sozialen Sicherheit |
80,00 |
0,00 |
| davon
mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
18.462,63 |
14.412,56 |
| Summe
Passiva |
214.153,35 |
210.171,57 |
Gewinn- und Verlustrechnung
|
1.1.2023 - 31.12.2023
EUR |
1.1.2022 - 31.12.2022
EUR |
| 1.
Erträge aus ambulanter, teilstationärer und
vollstationärer Pflege sowie aus
Kurzzeitpflege |
342.533,27 |
295.399,70 |
| 2.
Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV),
soweit nicht vorstehend enthalten |
297.405,40 |
235.421,04 |
| 3.
Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an
fertigen und unfertigen Erzeugnissen |
-40.844,51 |
765,99 |
| 4.
sonstige betriebliche Erträge |
66.891,15 |
46.607,70 |
| 5.
Materialaufwand |
49.457,94 |
47.126,80 |
| a)
Lebensmittel |
-116,86 |
2.718,68 |
| b)
Wasser, Energie, Brennstoffe |
3.013,02 |
3.388,29 |
| c)
Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf |
46.561,78 |
41.019,83 |
| 6.
Personalaufwand |
472.171,14 |
364.999,28 |
| a)
Löhne und Gehälter |
395.828,45 |
301.895,88 |
| b)
soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung |
76.342,69 |
63.103,40 |
| 7.
Aufwendungen für zentrale Dienstleistungen |
16.014,49 |
|
| 8.
Steuern, Abgaben, Versicherungen |
42.625,92 |
53.779,85 |
| 9.
Mieten, Pacht, Leasing |
13.871,09 |
16.104,41 |
| 10.
Erträge aus öffentlicher und
nicht-öffentlicher Förderung von
Investitionen |
15.054,08 |
18.911,43 |
| 11.
Abschreibungen |
10.106,00 |
8.101,02 |
| a)
auf immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
10.106,00 |
8.101,02 |
| 12.
Aufwendungen für Instandhaltung und
Instandsetzung (GKV) |
9.859,51 |
15.075,82 |
| 13.
sonstige betriebliche Aufwendungen |
20.681,02 |
21.641,44 |
| 14.
Erträge aus anderen Wertpapieren und
Ausleihungen des Finanzanlagevermögens |
|
7,00 |
| 15.
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
18,78 |
|
| 16.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
1.253,40 |
1.056,75 |
| 17.
Jahresüberschuss |
45.017,66 |
69.227,49 |
Anhang
Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des
Jahresabschlusses
Der
Jahresabschluss der Hornberg Pflege GmbH wurde auf
der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des
Handelsgesetzbuches und unter Berücksichtigung
entsprechender Vorschriften des GmbHG aufgestellt.
Die
Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem
Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) gegliedert.
Soweit es der Klarheit und Übersichtlichkeit
dient, wurde das Gliederungsschema angepasst (§ 265
Abs. 6 HGB).
Die Gesellschaft ist eine Kleinstgesellschaft im
Sinne von § 267a HGB.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Das
Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten, vermindert um planmäßige
nutzungsbedingte Abschreibungen, angesetzt. Das bewegliche
Anlagevermögen wurde nach Maßgabe der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer linear
abgeschrieben. Die geringwertigen Wirtschaftsgüter
wurden je nach Höhe der Anschaffungskosten im
Zugangsjahr voll abgeschrieben oder in den Sammelposten
eingestellt.
Außerplanmäßige Abschreibungen auf
den dauerhaft niedrigeren beizulegenden Wert und das Gebot
der Wertaufholung wurden grundsätzlich vorgenommen
bzw. beachtet; im Berichtsjahr lagen derartige Fälle
nicht vor.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände wurden mit dem
Nennbetrag angesetzt. Dem allgemeinen Kreditrisiko wurde
durch Bildung einer Pauschalwertberichtigung zu Forderungen
Rechnung getragen. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch
Wertberichtigungen berücksichtigt. Solche waren im
Berichtsjahr nicht geboten.
Unter den
aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden im
Wesentlichen Vorauszahlungen für das Folgejahr
ausgewiesen.
Die
sonstigen Rückstellungen berücksichtigen
alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen
gemäß §§ 249, 253 Abs. 1 Satz 2 HGB.
Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als
einem Jahr wurden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden
durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben
Geschäftsjahre abgezinst.
Verbindlichkeiten wurden mit ihrem
Erfüllungsbetrag angesetzt.
sonstige Berichtsbestandteile
Bielefeld, 12.12.2024,
gez.
Erika Hornberg-Jirsa
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 12.12.2024
festgestellt.
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