MAMALIES gemeinnützige GmbH

MAMALIES gemeinnützige GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

I. Allgemeine Angaben zum Rechtsträger
Die Gesellschaft führt die Firma MAMALIES gemeinnützige GmbH. Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Hamburg.
Die Gesellschaft verfolgt ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige Zwecke im Sinne des Abschnitts "Steuerbegünstigte Zwecke" der Abgabenordnung. Die Gesellschaft ist selbstlos tätig, nicht auf Erwerb gerichtet und unterhält keinen wirtschaftlichen Geschäftsbetrieb. Sie dient nicht in erster Linie eigenwirtschaftlichen Zwecken. Die Gesellschaft kann die Trägerschaft für eine oder mehrere unselbstständige gemeinnützige Stiftungen übernehmen.
Die Gesellschaft kann ein Vermögensstock zugewandt werden mit dem Ziele, die daraus verfügbaren Erträge zum gemeinen Wohl zu verwenden. Die Gesellschaft soll für weitere Zuwendungen offenstehen.
Die Gesellschaft hat ihre Vermögenserträge sowie dasjenige, was sie zur unmittelbaren Verwendung zugewandt erhält, ausschließlich für gemeinnützige Zwecke zu verwenden.
Zweck der Gesellschaft ist die Förderung
a) der Jugendhilfe;
b) der Hilfe für politisch, rassistisch und religiös Verfolgte, für Geflüchtete;
c) der Berufsbildung.
Der Zweck wird insbesondere verwirklicht durch:
a) den Betrieb von Kindertagesstätten und Kindergärten, die sich insbesondere auch dem Erwerb der deutschen Sprache widmen;
b) Organisation und Betreuung von Zusammenschlüssen von Tagesmüttern mit besonderem Fokus auf den Spracherwerb;
c) Angebote an Familien, die den Erwerb der deutschen Sprache ermöglichen, insbesondere auch durch Mutter-Kind-Sprachzentren;
d) Qualitätssicherung, Informations- und Fortbildungsangebote in der Erwachsenenbildung für Ehrenamtliche und Mitarbeiter, die im Bereich der Geflüchteten- und Migrantenhilfe tätig sind;
e) innovatives, antirassistisches und sprachförderndes Materialentwicklung zum Sprachenerwerb und als Hilfestellung;

f) Schaffung von internen Erwerbstätigkeitsfeldern innerhalb derer die Frauen niedrigschwellig, sprach- und gesellschaftssensibel an Erwerbstätigkeitsbereiche herangeführt werden. Hier soll durch die enge Anbindung das bestehende Vertrauensverhältnis genutzt werden um durch weitere niedrigschwellige Unterrichtseinheiten in konkreten Arbeitsfeldern wie Reinigung, Service oder Küchenhilfe die Frauen, in einem internen Betrieb wie zum Beispiel ein Mittagstisch, an die Arbeit selbst durch Unterrichtseinheiten an das spezifisch notwendige Vokabular herangeführt werden bevor Sie durch Bewerbungstraining und begleiteten Praktika an den offenen Arbeitsmarkt herangeführt werden können.
II. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss der MAMALIES gemeinnützige GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs (HGB) aufgestellt. Dabei wurden die gesellschaftsindividuellen Besonderheiten beachtet. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren iSd. § 275 Abs. 2 HGB gewählt.
III. Besonderheiten der Form des Jahresabschlusses
Größenklassen
Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Sie hat bei der Aufstellung des Jahresabschlusses von den größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gemäß §§ 274a, 288 Abs. 1 HGB und bei der Offenlegung des Jahresabschlusses von den Erleichterungen gemäß § 326 HGB Gebrauch gemacht.
Geschäftszweigtypische Ergänzungen der Gliederung
Die vorliegende Gliederung des Jahresabschlusses enthält gegenüber der Gliederung nach HGB folgende Besonderheit: Bei der Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde bei der Darstellung der Erträge den Anforderungen der gemeinnützigkeitsrechtlichen Sphärentheorie Rechnung getragen.

IV. Angaben zu Bilanzierung und Bewertung
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die Bilanzierung und die Bewertung der Vermögensgegenstände ist gemäß §§ 238 ff. und §§ 252, 253 ff. HGB vorgenommen worden. Für die Aufstellung des Jahresabschlusseswaren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.
· Immaterielle Vermögensgegenstände
Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt. Sie wurden, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige lineare Abschreibungen vermindert.
· Sachanlagen
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. In die Herstellungskosten wurden neben den unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige Gemeinkosten einbezogen.
Es wurde, soweit abnutzbar, um planmäßige lineare Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände gemäß den steuerlichen amtlichen AfA-Tabellen und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.
· Sachanlagen (GWG)
Die Anschaffungs- oder Herstellungskosten von abnutzbaren beweglichen Anlagegütern, die einer selbstständigen Nutzung fähig waren, mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten nicht unter 250 EUR aber nicht über 800 EUR wurden als Geringwertige Wirtschaftsgüter (GWG) gem. § 6 Abs. 2 EStG in voller Höhe als Betriebsausgaben abgezogen.
· Finanzanlagen
Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:
· Beteiligungen zu Anschaffungskosten.
Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere beizulegende Wert angesetzt.
· Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich zum Nennwert angesetzt und unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
· Schecks, Kassenbestände, Postbank und Bankguthaben
Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nennwert angesetzt.

· Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen
Investitionszuschüsse wurden in Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen eingestellt. Sonderposten wurden grundsätzlich entsprechend der Abschreibungsdauer der bezuschussten Vermögensgegenstände erfolgswirksam aufgelöst.
· Rückstellungen
Rückstellungen wurden für ungewisse Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Sie wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags (d. h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen) angesetzt.
· Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.
V. Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Bilanz
Bruttoanlagenspiegel
Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagenwerte ist dem Anlagenspiegel zu entnehmen.
Forderungen
Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Eine Abzinsung erfolgte laufzeitbedingt nicht.
Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.
Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen wurden für Abschluss- und Prüfungskosten gebildet. Eine Abzinsung erfolgte laufzeitbedingt nicht.
Verbindlichkeiten
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von
· bis zu 1 Jahr beträgt TEUR 100,9 (Vorjahr: TEUR 30,8).

VI. Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Gewinn- und Verlustrechnung
Erträge
Die Erträge resultieren im Wesentlichen ausnicht öffentlichen Zuwendungen (TEUR 1.102,0) und öffentlichen Zuwendungen (TEUR 151,3).
Aufwendungen
Die Aufwendungen resultieren im Wesentlichen ausPersonalaufwendungen (TEUR 846,4), Verwaltungsaufwendungen (TEUR 168,2) und Mietaufwendungen (TEUR 140,2).
VII. Sonstige Pflichtangaben
Organe der Gesellschaft
- Gesellschafterversammlung
- Geschäftsführung
Organmitglieder
Der Geschäftsführung gehörten während des abgelaufenen Geschäftsjahres folgende Personen an:
- Frau Sidonie Fernau, Hamburg,
- Frau Leyla Oehlrich, Hamburg.
Ist nur ein/e Geschäftsführer*in bestellt, so vertritt er/sie die Gesellschaft allein. Sind mehrere Geschäftsführer*innen bestellt, so wird die Gesellschaft durch zwei Geschäftsführer/innen gemeinschaftlich oder durch eine/n Geschäftsführer*in Gemeinschaft mit einem/einer Prokuristen*in vertreten.
Durch Gesellschafterbeschlüsse sind beide Geschäftsführer*innen einzelvertretungsberechtigt.
Organvergütungen
Die Angabe der Aufwendungen für die Organmitglieder wird gemäß § 286 Abs. 4 HGB unterlassen.
Anzahl der Mitarbeiter
Im Geschäftsjahr wurden gem. § 267 Abs. 5 HGB durchschnittlich 16 (VJ 4) Arbeitnehmer beschäftigt.

Unterschrift Geschäftsführung

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 4.4.2024.