MSREF AGFA-Park Wohnen LP 4 GmbHLiquidiert

MSREF AGFA-Park Wohnen LP 4 GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 05.07.2007 bis zum 31.12.2007

Bilanz zum 31. Dezember 2007

Aktiva

Anhang

I. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft wurde mit Gesellschaftsvertrag vom 5. Juli 2007 unter der Firmierung MSREF AGFA-Park Wohnen LP 4 GmbH mit Sitz in Frankfurt am Main gegründet. Die Eintragung in das Handelsregister beim Amtsgericht Frankfurt am Main erfolgte am 12. Juli 2007 unter der Registernummer HRB 80633.

Der Jahresabschluss der MSREF AGFA-Park Wohnen LP 4 GmbH für das Rumpfgeschäftsjahr vom 5. Juli bis 31. Dezember 2007 wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gesellschaft ist nach § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft. Die größenabhängigen Erleichterungen bei Erstellung und Offenlegung des Jahresabschlusses wurden teilweise in Anspruch genommen.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB angewandt.

Das Geschäftsjahr der Gesellschaft ist das Kalenderjahr.

Das erste Geschäftsjahr der Gesellschaft ist ein Rumpfgeschäftsjahr vom 5. Juli bis 31. Dezember 2007.

2. Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital sowie die Schulden wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 Abs. 1 Satz 1 HGB gebildet.

3. Bewertungsmethoden

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Gesellschaft ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahrs sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

II. Sonstige Angaben

1. Angaben über die Mitglieder des Geschäftsführungsorgans

Mit Gesellschaftervertrag vom 5. Juli 2007 wurden Dr. Insa von Jürgensonn und Christoph Munte, beide Frankfurt am Main, zu Geschäftsführern berufen.

Mit Eintragung im Handelsregister vom 14. August 2008 wurden Dr. Insa von Jürgensonn und Christoph Munte als Geschäftsführer abberufen und Patrick Lindemann, Wiesbaden, als neuer Geschäftsführer bestellt.

Patrick Lindemann ist einzelvertretungsberechtigt, mit der Befugnis, im Namen der Gesellschaft mit sich im eigenen Namen oder als Vertreter eines Dritten, Rechtsgeschäfte abzuschließen. Er ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

2. Konzernabschluss

Alleinige Gesellschafterin ist die MSREF AGFA-Park Holding GmbH, Frankfurt am Main.

Die Gesellschaft wird in den nach US-Amerikanischen Rechnungslegungsgrundsätzen (US-GAAP) erstellten Konzernabschluss der Morgan Stanley Real Estate F International Funding L.P., New York (größter Konzernkreis) einbezogen. Der Konzernabschluss wird nicht veröffentlicht.