vetsak GmbH

vetsak GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Registergericht: Amtsgericht Düsseldorf
Registerart: Handelsregister Abteilung B
Registernummer: 90029

Bilanz zum 31.12.2022

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Handelsrecht

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der vetsak GmbH, Düsseldorf, eingetragen beim Handelsregister des Amtsgerichts Düsseldorf unter HRB 90029, wurde auf Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs und des GmbH-Gesetzes erstellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB auf. Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wird von den größenabhängigen Erleichterungen gem. §§ 276, 288 HGB Gebrauch gemacht.

Das Geschäftsjahr begann am 01. Januar 2022 und endete am 31. Dezember 2022.

2. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften

Der Jahresabschluss und der Anhang der vetsak GmbH, Düsseldorf, wurden nach den Vorschriften des HGB und des GmbHG aufgestellt. Die Bewertung wurde nach den allgemeinen Grundsätzen der §§ 252 bis 256a HGB unter besonderer Berücksichtigung der §§ 266 Abs. 1 und 288 HGB in Verbindung mit § 267 Abs. 1 HGB vorgenommen.

Bei der Ausübung von Bewertungswahlrechten und der Einschätzung von Risiken wurde das Vorsichtsprinzip zugrunde gelegt.

Die abnutzbaren immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen bewertet.

Die nicht abnutzbaren immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten bewertet.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten, vermindert, um lineare Abschreibungen oder den niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Anschaffungskosten der Zugänge an beweglichen, geringwertigen Wirtschaftsgütern mit Anschaffungskosten im Einzelnen bis € 800,00 wurden sofort abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden mit den Anschaffungskosten bewertet.

Die Vorräte wurden mit den Anschaffungskosten bewertet.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden zum Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert angesetzt.

Die liquiden Mittel wurden mit dem Nennwert ausgewiesen.

Als aktiver Rechnungsabgrenzungsposten wurden Ausgaben ausgewiesen, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen.

Die Rückstellungen wurden in der Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Sie decken alle erkennbaren Risiken und Verpflichtungen in angemessener Höhe ab.

Die Verbindlichkeiten wurden mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze des Jahresabschlusses sind gegenüber dem Vorjahr unverändert.

3. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Die Entwicklung der in der Bilanz erfassten Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens im Jahr 2022 ist in der Anlage 4 dargestellt.

In den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind zum Bilanzstichtag sonstige Forderungen gegenüber Mitgliedern des Geschäftsführungsorgans in Höhe von € 2.758,36 (Vorjahr: € 1.243,62) und gegenüber Gesellschaftern in Höhe von € 3.120,20 (Vorjahr: € 3.120,20) enthalten.

In den Forderungen sind zum Bilanzstichtag Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegenüber verbundenen Unternehmen i.H.v. € 221.832,55 (Vorjahr: € 0,00) enthalten.

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind zum Bilanzstichtag sonstige Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen i.H.v. € 615.211,71 (Vorjahr: € 141.935,27) enthalten.

Die Forderungen gegenüber Mitgliedern des Geschäftsführungsorgans werden als Verrechnungskonto geführt und werden nicht verzinst.

Die Restlaufzeit der Forderungen beträgt weniger als ein Jahr.

Bei den sonstigen Rückstellungen handelt es sich im Wesentlichen um Rückstellungen für ungewisse Verbindlichkeiten aus dem operativen Geschäft.

In den sonstigen Rückstellungen sind Rückstellungen für Aufwendungen i.H.v. T€ 51 im Zusammenhang mit notwendigen Rechnungskorrekturen hinsichtlich von Auslieferungen von Möbeln ins europäische Ausland enthalten, die abweichend im europäischen Ausland der Umsatzsteuer unterliegen.

Die Rückstellung beinhaltet daher lediglich die Risiken aus der Weiterbelastbarkeit der um die ausländische Umsatzsteuer erhöhten Rechnungsbeträge. Eine etwaige Erhöhung des Rechnungsbetrages wird von nichtunternehmerischen Kunden nicht eingefordert (geschätzter Aufwand T€ 51).

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten stellen sich wie folgt dar:

Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten im Vorjahr stellen sich wie folgt dar:

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind zum Bilanzstichtag Verbindlichkeiten gegenüber Mitgliedern des Geschäftsführungsorgans in Höhe von € 1.761,77 (Vorjahr: € 1.837,29) enthalten.

Zum Bilanzstichtag bestehen Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen i.H.v. € 28.436,71.

4. Haftungsverhältnisse

Zum Abschlussstichtag bestehen keine ausweispflichtigen Haftungsverhältnisse.

5. Pflichtangaben zu Mitarbeitern und Organen

Der Geschäftsführung der Gesellschaft gehörten

− Herr Max Gansow als Geschäftsführer,

− Herr Marco Heimann als Geschäftsführer und

− Herr Stephan Hahn als Prokurist (Einzelprokura seit 13.04.2022)

im Geschäftsjahr 2022 an.

Die Geschäftsführer sind einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Im Geschäftsjahr 2022 waren durchschnittlich 34 Arbeitnehmer beschäftigt.

Anlagenspiegel zum 31.12.2022

Feststellung des Jahresabschlusses am 29.06.2023