Reederei Peter Deilmann GmbH

Reederei Peter Deilmann GmbH

Neustadt

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz zum 31. Dezember 2012

AKTIVSEITE

Anhang für das Geschäftsjahr vom 01. Januar bis zum 31. Dezember 2012

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Reederei Peter Deilmann GmbH zum 31. Dezember 2012 wurde nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des HGB sowie den Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Die gesetzlichen Gliederungsschemata der §§ 266 bzw. 275 HGB wurden angewandt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde gemäß § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurde von den Erleichterungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften teilweise Gebrauch gemacht.

Die Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2012 mit TEUR 181 bilanziell überschuldet. Auf Grund des Finanzmarktstabilisierungsgesetzes wurde dieser Insolvenzantragsgrund jedoch ausgesetzt, sofern eine positive Fortbestehensprognose der Gesellschaft besteht. Alleinige Einkommensquelle der Gesellschaft sind die Erträge aus dem Bereederungsvertrag mit der MS "Deutschland" Beteiligungs GmbH, Neustadt i.H., daher ist der Bestand der Gesellschaft fast ausschließlich von der Entwicklung und der Liquidität dieser Gesellschaft abhängig. Der Fortbestand der Gesellschaft wird daher davon abhängen, in wieweit es gelingen wird die geplanten Umsatzziele in der Schifffahrtsgesellschaft, insbesondere in 2013 und 2014 durch eine entsprechende Auslastung und einen angemessenen Durchschnittspreis pro Paxtag zu erreichen. Sollten die Umsatzziele nicht oder nur teilweise erreicht werden, ist die Gesellschaft in ihrem Fortbestand gefährdet und auf weitere Unterstützung des Aurelius Konzern oder anderer Finanzierungquellen angewiesen.

2. Angaben zur Bilanz

2.1 Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer über 4 Jahre linear abgeschrieben.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Geringwertige Gegenstände des Anlagevermögens mit einem Anschaffungswert bis zu EUR 410,00 wurden voll abgeschrieben.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert bilanziert.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten umfasst Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle bis zur Bilanzerstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten in fremder Währung werden zum Devisenkassamittelkurs gemäß § 256a HGB bewertet.

2.2 Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Anlagenspiegel

Die Entwicklung des Anlagevermögens nach § 268 Abs. 2 HGB im Geschäftsjahr 2012 ist als Anlage zum Anhang beigefügt.

Forderungen

Bei den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände bestehen TEUR 276 (Vj. TEUR 5.860) aus Forderungen gegen verbundene Unternehmen aus Lieferungen und Leistungen.

Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Eigenkapital

Das Gezeichnete Kapital betrug zum Bilanzstichtag TEUR 25 (2011: TEUR 25). Zudem beinhaltet das Eigenkapital einen Verlustvortrag i.H.v. TEUR 108. Die Gesellschaft weist zum 31. Dezember 2012 einen Jahresfehlbetrag von TEUR 97 (2011: Jahresfehlbetrag: TEUR 254) auf. Der nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag beläuft sich auf TEUR-181

Aufgrund der buchmäßigen Überschuldung der Gesellschaft hat die alleinige Gesellschafterin, die MS "Deutschland" Beteiligungsgesellschaft mbH, sich durch eine Bürgschaft verpflichtet, die Gesellschaft finanziell so auszustatten, dass sie in der Lage ist, ihren gegenwärtigen und zukünftigen Verbindlichkeiten unter Einschluss auch etwaiger Verzugszinsen bis zu einem Höchstbetrag von EUR 500.000,00 nachzukommen.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten zum größten Teil Personalaufwendungen.

Verbindlichkeitenspiegel

2012:

2011:

Sicherheiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von EUR 96.886,64 (Vj. EUR 0,00) bestehen für Darlehen für den Fuhrpark. Die Gesellschaft hat als Darlehensnehmer das Eigentum an die Bank übertragen.

Daneben besteht noch eine Abtretung für ein Festgeldkonto in Höhe von EUR 20.000,00 das an die DB Vertrieb GmbH abgetreten ist.

Haftungsverhältnisse

Es liegen keine Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB vor.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen (§ 285 Nr. 3 a HGB)

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen resultieren im Wesentlichen aus einem Mietvertrag für Büroräume (TEUR 113 p. a.) sowie aus Verpflichtungen aus Leasingverträgen (ca. TEUR 29 p. a.).

3. Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Die Geschäftsführung erfolgt durch ihre Geschäftsführer:

Die Geschäftsführer Konstantin Bissias und Frank Thüringer sind befugt, die Gesellschaft bei der Vornahme von Rechtsgeschäften mit sich selbst oder als Vertreter eines Dritten uneingeschränkt zu vertreten. Sie sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Die Bezüge der Geschäftsführer belaufen sich auf TEUR 197 (2011: TEUR 200)

Beschäftigtenzahl

Im Geschäftsjahr 2012 waren durchschnittlich 47 (Vj. 44) Arbeitnehmer beschäftigt.

Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft ist 100 %ige Tochtergesellschaft der MS "Deutschland" Beteiligungsgesellschaft mbH. Einen Konzernabschluss, in den der Jahresabschluss der Reederei Peter Deilmann GmbH einbezogen wird, stellt die AURELIUS AG, Grünwald, auf. Dies ist der Konzernabschluss für den größten und kleinsten Kreis an Unternehmen. Er wird beim Handelsregister München in Abteilung B, Nr. 161677 hinterlegt und im elektronischen Bundesanzeiger bekannt gemacht.

Die Angabe des vom Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr berechneten Gesamthonorars gemäß § 285 Nr. 17 HGB unterbleibt, aufgrund der Angabe im Konzernabschluss der AURELIUS AG.