IT WORKS GmbH

IT WORKS GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Lagebericht zum Jahresabschluss

der IT WORKS GmbH

des Geschäftsjahres 2016

Die IT WORKS GmbH ist einer der führenden Spezialmittler Deutschlands im Bereich der Out-of-Home Medien. In dem folgenden Lagebericht wird die Geschäftsführung der IT WORKS GmbH auf folgende Punkte eingehen:

1. Die Geschäft- und Rahmenbedingungen

2. Die Ertragslage

3. Die Finanzlage

4. Die Vermögenslage

5. Der Nachtragsbericht

6. Der Risiko- und Chancen Bericht

7. Der Prognosebericht

1. Die Geschäfts- und Rahmenbedingungen

Das reale Bruttoinlandsprodukt steigerte sich von 2015 auf 2016 um +3,29 % von 3.032,82 Mrd. € auf 3.132,67 Mrd. € und stellte ein weiteres Mal ein gutes gesamtwirtschaftliches Umfeld für das GJ 2016 dar.

Der für die Gesellschaften relevante Bereich der Werbeinvestitionen hat sich insgesamt positiv entwickelt. Die Investitionen in Werbung stiegen laut nielsen media news ² um +5 % auf 30.906 Mio. €. Eine weiterhin gute Entwicklung zeigt dabei der Bereich der Out-of-Home Medien mit einem Wachstum von +7,9 %. Die negative Entwicklung im Bereich der Publikumszeitschriften hat sich abgeschwächt; der Bereich "Internet" ist erstmals negativ mit - 4,2 %. Prozentualer Gewinner ist erneut mit +72,4 % der Bereich "Mobile".

Die IT WORKS GmbH ist Muttergesellschaft der Digital Works GmbH, M.A.I.S.

Marketing Information-Systems GmbH, WestWorks GmbH, IT WORKS Aussenwerbung GmbH, MIC Düsseldorf GmbH, MIC Media Innovation Center GmbH (50 %) und VIVOOH GmbH (50 %).

Die Geschäftsführung der IT WORKS GmbH besteht aus Herrn Thomas Toporowicz (operative Leitung) und Herrn Bernd Rabsahl (kaufmännische Leitung) sowie Jens Platzhoff und Carsten Ehling. Der Sitz der Gesellschaft ist Düsseldorf.

Hauptumsatzsegment der IT WORKS GmbH ist die Beratung und Vermittlung von Out-of-Home Medien aller Art national und international. Weitere Dienstleistungen sind:

Die IT WORKS Gruppe hat eine bedeutende Stellung im Markt. Haupteinflussfaktoren für das Geschäft sind die Werbekonjunktur und die daraus resultierenden Mediaaufwendungen, sowie die Stellung der Aussenwerbung im intermedialen Mix.

2. Die Ertragslage

Die Umsatzentwicklung zeigt nach der deutlichen Erhöhung im Vorjahr nun einen leichten Rückgang von minus 1.262 (VJ +4.408 Tsd. €). Im Gegenzug stieg der Rohertrag von 9.725 Tsd. € auf 9.801 Tsd. €.

Der sonstige betriebliche Aufwand hat sich im Vergleich zum Vorjahr um 145,3 Tsd. € auf 2.016,8 Tsd. € erhöht.

Die Gesellschaften WestWorks GmbH, IT WORKS Aussenwerbung GmbH, M.A.I.S. Marketing Information-Systems GmbH, Digital Works GmbH und MIC Düsseldorf GmbH sind über einen Ergebnisabführungsvertrag an die IT WORKS GmbH gebunden. Die Erträge aus diesen Gewinnabführungsverträgen sowie die Gewinnausschüttungen der weiteren Beteiligungen haben sich im Geschäftsjahr auf 4.285 Tsd. € (VJ 5.091 Tsd. €) summiert und prägen weiterhin das positive Finanzergebnis. Das Finanzergebnis liegt bei 4.038 Tsd. € (VJ 4.960 Tsd. €). Im Vorjahres-Finanzergebnis war ein einmaliger Veräußerungsgewinn von 743 T€ enthalten.

Die IT WORKS GmbH erzielt somit insgesamt einen Jahresüberschuss von 5.727 Tsd. € (Vorjahr: 7.147 Tsd. €).

Die EBIT-Marge liegt bei 12,6% gegenüber 12,9% im Vorjahr. Das IT WORKS Kerngeschäft erwies sich damit im GJ 2016 als stabil.

3. Die Finanzlage

Die kurzfristigen Schulden der Gesellschaft in Höhe von 2.516 Tsd. € sind ebenso wie im Vorjahr vollständig durch flüssige Mittel und kurzfristige Forderungen gedeckt. Die Gesellschaft ist damit ohne weiteres dazu in der Lage den Zahlungsverpflichtungen nachzukommen.

4. Die Vermögenslage

Das Unternehmen weist eine sehr gute Eigenkapitalquote von nunmehr 84 % aus. Die Verbindlichkeiten wurden im Vorjahresvergleich deutlich um 11.964 Tsd. € auf 664 Tsd. € reduziert

Die Gesellschaft verfügt über einen Finanzmittelbestand zum 31.12.2016 von 2.917 Tsd. € (Vorjahr 6.882 Tsd. €). Das Anlagevermögen beträgt zum Bilanzstichtag 2.683 Tsd. € bzw. 17,1 % der Bilanzsumme. Das Anlagevermögen ist zu 100 % durch Eigenkapital gedeckt.

5. Der Nachtragsbericht

Nach Beendigung des Geschäftsjahres 2016 sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten, die einen wesentlichen Einfluss auf die Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage haben.

6. Der Risiko- und Chancen Bericht

Das Hauptrisiko der Gesellschaft besteht in der Verringerung und Ausfall von zu betreuenden Werbeetats sowie des starken Preiswettbewerbs in der Branche. Durch wöchentliche Reportings (Umsatz, SMV-Erlöse und Rohertrag), die bei Bedarf auch täglich erzeugt werden können und ein monatliches Reporting im Zusammenhang mit dem buchhalterischen Monatsabschluss, sieht die Geschäftsführung sich mit einem ausreichenden Instrumentarium versorgt, um entsprechend schnell reagieren zu können.

Als Chance sieht die Gruppe die Digitalisierung des Werbeträgerbestandes. Hierdurch entstehen neue interessante und flexible Werbestrategien, die das Medium "Aussenwerbung" für Neukunden attraktiver werden lässt. Durch die breite Aufstellung der It Works Gruppe im Bereich OooH, DooH, Ambient, Beilagen und Direktverteilung, kann die Unternehmensgruppe integrierte lokale Lösungsansätze bieten bei hoher Flexibilität.

7. Der Prognosebericht

Insgesamt geht die Geschäftsführung der IT WORKS GmbH von einer erfolgreichen und positiven Fortführung der Geschäftstätigkeit im GJ 2017 aus. Der Umsatz als wesentlicher Treiber des Ergebnisses wird voraussichtlich zwischen 34 Mio. € und 36,5 Mio. € erreichen.

Die Ausführungen im Rahmen des Lageberichtes 2015 zu der wirtschaftlichen Entwicklung in 2016 wurden insgesamt erreicht.

Bilanz

Aktiva

Gewinn- und Verlustrechnung

Anhang

I. ALLGEMEINE ANGABEN

Die IT WORKS GmbH, mit Sitz in Düsseldorf, wird im Handelsregister des Amtsgerichts Düsseldorf unter der Nummer HRB 34803 geführt.

Der Jahresabschluss auf den 31. Dezember 2016 wurde gemäß den allgemeinen Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) aufgestellt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine mittelgroße Kapitalgesellschaft.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren des § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

II. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im Wesentlichen unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die Bewertung der immateriellen Vermögensgegenstände und des Sachanlagevermögens erfolgte zu Anschaffungs- und Herstellungskosten unter Abzug planmäßiger linearer Abschreibungen. Die Finanzanlagen wurden grundsätzlich

mit den Anschaffungskosten, bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Der Ansatz der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgte zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, ggf. vermindert um Abschreibungen (§ 253 HGB).

Das gezeichnete Kapital wurde zum Nennbetrag angesetzt (§ 272 HGB).

Die Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. ÄNDERUNG DES VERGLEICHSZEITRAUMES

Aufgrund des im Berichtsjahr erstmals anzuwendenden Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) wurden die Vorjahreszahlen wie folgt angepasst:

IV. ERLäUTERUNGEN ZUR BILANZ AUF DEN 31. DEZEMBER 2016

1. Darstellung der Entwicklung des Anlagevermögens (§ 268 Abs. 2 HGB)

Auf die beigefügte Anlage 4 wird verwiesen.

2. Abschreibungen auf das Anlagevermögen (§ 268 Abs. 2 HGB)

Auf die beigefügte Anlage 4 wird verwiesen. Die Abschreibungen des Geschäftsjahres ergeben sich aus der Spalte "Zugänge" im Wertberichtigungsspiegel.

3. Forderungen / Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (§ 42 Abs. 3 GmbHG)

Zum Bilanzstichtag bestehen keine Forderungen oder Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern.

4. Angabe des Gesamtbetrages aller Verbindlichkeiten mit einer

Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren (§ 285 Nr. 1 a und 2 HGB)

Verbindlichkeiten aus Steuern bestehen in Höhe von 178 T€, Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von 3 T€.

5. Angabe der wesentlichen Rückstellungen (§ 285 Nr. 12 HGB)

Der Gesamtbetrag der sonstigen Rückstellungen in Höhe von 1.552 T€ enthält insbesondere Rückstellungen für Kundenboni in Höhe von 749 T€ (Vj. 566 T€), Personalrückstellungen von 550 T€ (Vj. 588 T€) sowie ausstehende Rechnungen von 142 T€.

6. Angabe des Gesamtbetrages der Verbindlichkeiten, die durch

Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind (§ 285 Nr. 1 b HGB)

Es waren keine Verbindlichkeiten mit Pfandrechten oder ähnlichen Rechten gesichert.

V. SONSTIGE ANGABEN

1. Haftungsverhältnisse (§ 268 Abs. 7 HGB)

Die IT WORKS GmbH hat mittels Schuldbeitritt die gesamtschuldnerische Mithaftung gegenüber der UniCredit Bank übernommen für an die TopTrust GmbH gewährten Avalkredite in Höhe von insgesamt 6.843 T€.

2. Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen Verpflichtungen,

die nicht in der Bilanz erscheinen ( § 285 Nr. 3a HGB)

Eine Angabe über bestehende langfristige Dauerschuldverhältnisse (z.B. Leasing-verträge) entfällt, da diese für die Finanzlage von geringer Bedeutung sind. Es bestanden keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen.

3. Zahl der Arbeitnehmer (§ 285 Nr. 7 HGB)

Die Gesellschaft beschäftigte im Jahresdurchschnitt 34 Arbeitnehmer (ohne vier Geschäftsführer und fünf Auszubildende).

4. Gesamtbezüge der Mitglieder des Geschäftsführungsorgans

(§ 285 Nr. 9 HGB)

Die Mitglieder des Geschäftsführungsorgans haben für ihre Tätigkeit im Geschäftsjahr Gesamtbezüge in Höhe von 1.561 T€ erhalten.

5. Mitglieder des Geschäftsführungsorgans (§ 285 Nr. 10 HGB)

Geschäftsführer: Herr Thomas Toporowicz, Geschäftsleiter

-alleinvertretungsberechtigt-

Herr Bernd Rabsahl, Kaufmännischer Leiter

-alleinvertretungsberechtigt-

Herr Jens Platzhoff, Mediaberatung

Herr Carsten Ehling, Vertriebsleiter

6. Anteilsbesitzliste (§ 285 Nr. 11 HGB)

Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr folgende Anteile an anderen Unternehmen gehalten:

Anlagespiegel

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 10.05.2017 festgestellt.

Bestätigungsvermerk

Ich habe den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der IT WORKS GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2016 bis 31. Dezember 2016 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Jahresabschlusses und Lageberichts nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Regelungen im Gesellschaftsvertrag liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Meine Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von mir durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Ich habe meine Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten Grundsätze zu ordnungsmäßiger Ab-schlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden.

Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäfts-tätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lageberichts überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt.

Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamt-darstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichtes. Ich bin der Auffassung, dass meine Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für meine Beurteilung bildet.

Meine Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach meiner Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, entspricht den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung zutreffend dar.