Software Partner Obermain GmbHLiquidiert

Software Partner Obermain GmbH

Burgkunstadt

Jahresabschluss zum 28. Februar 2010

Bilanz zum 28. Februar 2010

Software Partner Obermain GmbH, Burgkunstadt

A k t i v a

Anhang für das Geschäftsjahr 2009/10

Software Partner Obermain GmbH, Burgkunstadt

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Geschäftsjahr 2009/10 wurde mit einem Jahresfehlbetrag von TEUR 462 abgeschlossen und es wird ein nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag in Höhe von TEUR 412 ausgewiesen. Ursache hierfür waren Einmalaufwendungen im Zusammenhang mit Restrukturierungsmaßnahmen insbesondere im Personalbereich. Zur Sicherung des Fortbestands hat die Gesellschafterin Otto (GmbH Co KG), Hamburg, eine Rangrücktrittserklärung über TEUR 800 zu Gunsten unserer Gesellschaft abgegeben. Aus diesem Grunde wurde der Jahresabschluss weiterhin unter der Prämisse der Unternehmensfortführung im Sinne des § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB aufgestellt.

Der Jahresabschluss wurde grundsätzlich nach den gesetzlichen Vorschriften für große Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Bewertung von immateriellen Vermägensgegenständen des Anlagevermögens und Sachanlagen

Die immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und das Sachanlagevermögen werden zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet.

Die Abschreibungen der Sachanlagen erfolgen grundsätzlich pro rata temporis unter Zugrundelegung der steuerlichen Höchstsätze. Zugänge im Kalenderjahr 2008 werden linear abgeschrieben. Für Zugänge ab dem 1. Januar 2009 erfolgt die Abschreibung wieder degressiv.

Zugänge geringwertiger Anlagegegenstände mit Einzelanschaffungskosten ab EUR 150.00, die aber EUR 1.000.00 nicht übersteigen und nach dem 31. Dezember 2007 angeschafft worden sind, werden im Jahr der Anschaffung und den folgenden vier Jahren jeweils mit 20 % linear abgeschrieben. Der Abgang wird im fünften Jahr unterstellt.

Bewertung von Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen

Die Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Nennwerten angesetzt.

Bewertung von Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen

Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung für ungewisse Steuer- und sonstige Verbindlichkeiten in angemessener Höhe gebildet.

Bewertung von Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten werden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt

2. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem beigefügten Anlattenspiegel.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen in Höhe von TEUR 791 (i. Vj. TEUR 672) gegen Gesellschafter.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden überwiegend für Verpflichtungen gegenüber Mitarbeitern gebildet.

Verbindlichkeiten

Zu den Verbindlichkeiten wird auf den beigefügten Verbindlichkeitenspiegel verwiesen.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen in Flöhe von TEUR 823 (i. Vj. TEUR 502) gegenüber Gesellschaftern.

3. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse wurden im Wesentlichen im Inland mit Konzernunternehmen der Otto (GmbH & Co. KG). Hamburg, im Bereich der EDV-Entwicklung und -Betreuung erzielt.

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge betreffen im Wesentlichen Erträge aus weiterbelasteten Pkw-Leasingraten und periodenfremde Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen (TEUR 11).

Aufwendungen für Altersversorgung

Der Personalaufwand enthält Aufwendungen für Altersversorgung in Höhe von TEUR 4 (i. Vj. TEUR 5).

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen setzen sich hauptsächlich aus den Kosten der Geschäftsabwicklung zusammen. Sie enthalten insbesondere Aufwendungen für Raumkosten.

Zinserträge und Zinsaufwendungen

Die sonstigen Zinsen und ähnlichen Erträge enthalten Zinsen von verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 2 (i. Vj. TEUR 18).

In den Zinsen und ähnlichen Aufwendungen sind Zinsen in Höhe von TEUR 16 (i. Vj. TEUR 15) an verbundene Unternehmen enthalten.

4. Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Der Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen Verpflichtungen aus Miet- und Leasingsverträgen beträgt TEUR 125 (i. Vj. TEUR 117). Von den Verpflichtungen bestehen TEUR 105 (i. Vj. TEUR 105) gegenüber verbundenen Unternehmen

Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Anzahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer (umgerechnet auf Vollzeit) betrug:

Organe

Mitglieder des Beirats sind

Geschäftsführer

Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 461.917,24 auf neue Rechnung vorzutragen.

Konzernklausel

Die Otto Aktiengesellschaft für Beteiligungen, Hamburg, als oberstes Mutterunternehmen der Gesellschaft, erstellt einen Konzernabschluss für den größten Kreis der Konzernunternehmen, und Otto (GmbH & Co KG), Hamburg, als unmittelbares Mutterunternehmen der Gesellschaft, erstellt einen Konzernabschluss für den kleinsten Kreis der Konzernunternehmen. Die Konzernabschlüsse wurden im elektronischen Bundesanzeiger bekannt gemacht.