GETEC-Service Gesellschaft mbH

GETEC-Service Gesellschaft mbH

Kleve

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

Anhang zum JAHRESABSCHLUSS per 31. Dezember 2023

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Firmenname laut Registergericht: GETEC-Service Gesellschaft mbH

Firmensitz: Wilhelm-Sinsteden-Str. 2, 47533 Kleve

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Amtsgericht Kleve

Register-Nummer: HRB 6152

II. Grundsätzliches zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die GETEC- Service Gesellschaft mbH in Kleve ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Bilanz wurde nach den Gliederungsvorschriften gemäß § 266 HGB aufgestellt.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk im Anhang gewählt.

Von den größenabhängigen Erleichterungen im Sinne des § 288 Abs. 1 HGB wurde zum Teil Gebrauch gemacht.

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gliederung der Bilanz entspricht den Vorschriften der §§ 265, 266 HGB.

Die Bewertung der Vermögens- und Schuldposten entspricht den handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften der §§ 252 bis 256 HGB.

Die Bewertung der einzelnen Bilanzposten richtet sich nach folgenden Grundsätzen:

Die Saldenvorträge zum 1. Januar 2023 entsprechen den Schlussbilanzwerten des Vorjahres. Die Bilanzkontinuität im Sinne des § 252 Abs. 1 Nr. 1 HGB ist mithin gewahrt.

Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgt nach dem Grundsatz der Unternehmensfortführung.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Ferner wurden das Realisationsprinzip und das Imparitätsprinzip beachtet. Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewandten Bewertungsmethoden wurden beibehalten.

Im Einzelnen wurden:

· Aufwendungen und Erträge periodengerecht abgegrenzt.

· Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

· Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen.

· Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

· Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit ihren Anschaffungskosten, d.h. mit ihrem Nennwert nach Abzug von Rabatten, Prämien und Preisnachlässen bewertet. Soweit erforderlich, wurde eine Abwertung auf den niedrigeren Zeitwert vorgenommen. Alle erkennbaren Risiken wurden bewertet.

· Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet Vorauszahlungen für Aufwendungen zukünftiger Zeiträume. Der passive Rechnungsabgrenzungsposten enthält Zahlungen, die erst nach dem Bilanzstichtag als Ertrag zu berücksichtigen sind.

· Die liquiden Mittel wurden zum Nennwert angesetzt.

· Das gezeichnete Kapital wurde mit dem Nennbetrag ausgewiesen.

· Für zum Bilanzstichtag noch ausstehende Steuerzahlungen wurden Steuerrückstellungen gebildet.

· Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Sie wurden gemäß § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB mit dem Wert angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

· Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

IV. Bilanzierung und Bewertung einzelner Vermögens- und Schuldposten

1. Immaterielle Vermögensgegenstände, Sachanlagen und geleistete Anzahlungen für Bauten auf fremden Grundstück

Die abnutzbaren immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungen sind unter Berücksichtigung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von 2 bis 40 Jahren vorgenommen worden.

Bei den Zugängen von beweglichem Anlagevermögen wurde die Abschreibung im Anschaffungsjahr linear ermittelt. Geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis zu 800,00 EUR wurden im Zugangsjahr gemäß § 6 Abs. 2 EStG in voller Höhe abgeschrieben.

Das Anlagevermögen der Gesellschaft beträgt zum Bilanzstichtag 594.276,00 EUR und umfasst immaterielle Vermögensgegenstände in Höhe von 2.330,00 EUR und Sachanlagevermögen in Höhe von 591.946,00 EUR.

2. Vorräte

Bei den unter Vorräten ausgewiesenen Positionen handelt es sich um den Bestand an teilfertigen Arbeiten in Höhe von 7.010.374,54 EUR, den Bestand an fertigen Erzeugnissen und Waren in Höhe von 1.625.780,63 EUR sowie den auf die fertigen Erzeugnisse und Waren geleisteten Anzahlungen in Höhe von 643.537,10 EUR.

Die teilfertigen Arbeiten wurden mit den Material- und Fertigungseinzelkosten angesetzt. Hierbei zu berücksichtigende Gemeinkosten wurden mit Zuschlägen auf die Herstellungseinzelkosten einbezogen.

Die geleisteten Anzahlungen auf fertige Erzeugnisse und Waren werden mit dem Nettozahlungsbetrag ausgewiesen und betragen für die Anzahlungen mit 19% Vorsteueranspruch 424.527,27 EUR, für die Anzahlungen ohne Vorsteueranspruch 121.524,73 EUR und für die angeforderten und noch nicht gezahlten Anzahlungen mit Vorsteueranspruch 97.485,10 EUR. Die geleisteten Anzahlungen haben eine Laufzeit von weniger als einem Jahr.

3. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Lieferung und Leistung betragen 1.488.194,58 EUR und sind gegenüber dem Vorjahr von 1.318.204,56 EUR um 169.990,02 EUR angestiegen. Die Forderungen aus Lieferung und Leistung haben eine Laufzeit von weniger als einem Jahr.

4. Sonstige Vermögensgegenständen

Die sonstigen Vermögensgegenstände betragen 64.658,62 EUR.

Unter dieser Bilanzposition werden die zum Bilanzstichtag bestehenden und im Folgejahr abzugsfähigen Vorsteuerguthaben in Höhe von 22.553,33 EUR, die Forderungen aus Gewerbesteuerüberzahlungen in Höhe von 19.969,00 EUR, die Körperschaftsteuerforderungen in Höhe von 21.633,00 EUR und die debitorischen Kreditoren in Höhe von 503,29 EUR subsummiert.

Die sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Laufzeit von weniger als einem Jahr.

5. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten

Die Salden entsprechen dem Stand zum 31. Dezember 2023

6. Aktive Rechnungsabgrenzung

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet Vorauszahlungen für Aufwendungen zukünftiger Zeiträume.

7. Eigenkapital

Das Eigenkapital hat sich im Berichtsjahr ausgehend von 876.236,72 EUR um 112.680,61 EUR erhöht und beträgt zum Bilanzstichtag 988.917,33 EUR. In diesem Betrag ist das gezeichnete Kapital der Gesellschaft, welches gegenüber dem Vorjahr unverändert 25.000,00 EUR beträgt, sowie die nötigen Anpassungen aufgrund der Feststellungen zur letzten Betriebsprüfung enthalten.

8. Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen

Für zum Bilanzstichtag ausstehende Steuerzahlungen wurden Steuerrückstellungen in Höhe von 50.193,00 EUR gebildet.

Sonstige Rückstellungen sind in Höhe des Betrages angesetzt worden, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Die sonstigen Rückstellungen betragen 147.330,10 EUR

9. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

Die Gesellschaft hat zum Bilanzstichtag einen Kontokorrentkredit in Höhe von 10.701,21 EUR in Anspruch genommen. Zum Bilanzstichtag valutieren die Annuitätendarlehen in Höhe von 565.163,27 EUR.

Das Annuitätendarlehen der Volksbank Kleverland e.G. valutiert zum Bilanzstichtag in Höhe von 361.110,10 EUR. Der Teilbetrag aus dem Annuitätendarlehen mit einer Restlaufzeit von weniger als 1 Jahr beträgt 55.556,56 EUR, mit einer Restlaufzeit zwischen 2 und 5 Jahren beträgt 222.226,24 EUR und mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 83.327,30 EUR.

Die Mercedes-Benz Bank hat der Gesellschaft im Berichtsjahr ein Annuitätendarlehen eingeräumt. Das Annuitätendarlehen valutiert zum Bilanzstichtag in Höhe von 21.290,97 EUR. Der Teilbetrag aus dem Annuitätendarlehen mit einer Restlaufzeit von weniger als 1 Jahr beträgt 10.090,08 EUR und mit einer Restlaufzeit zwischen 2 und 5 Jahren beträgt 11.200,89 EUR.

Die Mercedes-Benz Bank hat der Gesellschaft im Berichtsjahr ein Annuitätendarlehen eingeräumt. Das Annuitätendarlehen valutiert zum Bilanzstichtag in Höhe von 35.947,97 EUR. Der Teilbetrag aus dem Annuitätendarlehen mit einer Restlaufzeit von weniger als 1 Jahr beträgt 8.401,21 EUR und mit einer Restlaufzeit zwischen 2 und 5 Jahren beträgt 27.546,76 EUR.

Die Volksbank Kleverland e.G. hat im Berichtsjahr die finale Teilauszahlung in Höhe von 122.500,00 EUR auf ein Annuitätendarlehen in Höhe von 175.000,00 EUR vorgenommen. Das Darlehen valutiert zum Bilanzstichtag in Höhe von 146.813,23 EUR. Der Teilbetrag aus dem Annuitätendarlehen mit einer Restlaufzeit von weniger als 1 Jahr beträgt 16.124,29 EUR, mit einer Restlaufzeit zwischen 2 und 5 Jahren beträgt 74.390,21 EUR und mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 56.298,73 EUR.

10. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen

Die erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen sind gegenüber dem Vorjahr von 5.150.606,40 EUR um 2.633.770,21 EUR auf 7.784.376,61 EUR gestiegen.

Die erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen werden mit dem Nettorückzahlungsbetrag, ohne Umsatzsteuer ausgewiesen und betragen zum Bilanzstichtag für die 19% Umsätze 7.056.070,24 EUR, für die Anzahlungen gemäß § 13b UStG 0 EUR und für die angeforderten Anzahlungen 728.306,37 EUR.

Die erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen haben eine Laufzeit von weniger als einem Jahr.

11. Haftungsverhältnisse gem. §§ 251 und 268 Abs. 7 Nr. 1 und 2 HGB

Zur Sicherung eventueller Ansprüche der Auftraggeber werden Bankbürgschaften gewährt. Die Geschäftsleitung schätzt die Wahrscheinlichkeit der tatsächlichen Inanspruchnahme als gering ein.

12. Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistungen

Die Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistungen sind gegenüber dem Vorjahr von 2.469.300,43 EUR um 752.636,89 EUR auf 1.716.663,54 EUR gesunken.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistungen haben eine Laufzeit von weniger als einem Jahr.

13. Sonstige Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten sind im Berichtsjahr von 167.622,51 EUR um 5.645,75 EUR auf 161.976,76 EUR gesunken und umfassen die Verbindlichkeiten gegenüber der Finanzverwaltung aus Umsatzsteuern 4.566,82 EUR und aus Lohn- und Kirchensteuern in Höhe von 14.367,28 EUR, die kreditorischen Debitoren in Höhe von 12.811,44 EUR, die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 38.578,50 EUR, die Verbindlichkeiten aus Steuern und Abgaben in Höhe von 42,50 EUR, die Verbindlichkeiten aus Gewerbesteuer in Höhe von 3.947,00 EUR und die Verbindlichkeiten aus Lohn- und Gehaltszahlungen in Höhe von 87.663,22 EUR.

Die sonstigen Verbindlichkeiten haben eine Laufzeit von weniger als einem Jahr.

V. Sonstige Angaben

1. Organe der Gesellschaft

Alleinvertretungsberechtigter Geschäftsführer ist Herr Arne Gertgens.

2. Arbeitnehmer

Die Gesellschaft hat im Berichtsjahr durchschnittlich 32 Arbeitnehmer beschäftigt.

3. Ergänzende Hinweise

Dem Geschäftsführungsorgan wurden keine Vorschüsse und Kredite im Sinne § 285 Nummer 9 Buchstabe c HGB gewährt. Haftungsverhältnisse zugunsten des Geschäftsführungsorgans hat die Gesellschaft nicht begründet.

Unterzeichnung des Anhangs gem. § 245 HGB

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 21. März 2024