Mobilis GmbH

Mobilis GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz zum 31.12.2022

Mobilis GmbH Krankentransporte, Düsseldorf

AKTIVA

PASSIVA

Handelsrecht

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Mobilis GmbH ist eingetragen im Handelsregister der Amtsgerichtes Düsseldorf unter der Nummer HRB 47627 und hat ihren Sitz in Georg-Glock-Straße 3, 40474 Düsseldorf. Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2022 bis 31. Dezember 2022 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches sowie der ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung aufgestellt worden. Von den Erleichterungsvorschriften der §§ 274a, 288 Abs. 1 HGB wurde Gebrauch gemacht.

Die Bilanz ist gemäß § 266 HGB gegliedert; die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB.

Die angewandten Bilanzierungs-, Bewertungs- und Abschreibungsmethoden erfolgten unter der Prämisse der Fortführung der Unternehmenstätigkeit des § 252 Abs. 1 Nr. HGB und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken; sie sind im Einzelnen bei der Erläuterung der Bilanzpositionen dargestellt.

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierung und Bewertung erfolgte unter der Prämisse der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB). Wegen der aufgrund der Corona bedingten Wirtschaftskrise ausgelösten wesentlichen Unsicherheiten wird auf nachfolgend Ziffer V. verwiesen.

Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten abzüglich linearer Abschreibungen bewertet. Hierbei wurde eine betriebliche Nutzungsdauer von regelmäßig drei bis fünf Jahren zugrunde gelegt. Der Firmenwert wird linear auf 10 Jahre abgeschrieben.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten abzüglich linearer Abschreibungen unter Zugrundelegung einer betrieblichen Nutzungsdauer von regelmäßig drei bis dreizehn Jahren bewertet. Hierbei wird der Fuhrpark auf drei bis sechs Jahren abgeschrieben.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis EUR 800,00 werden im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben. Ihr sofortiger Abgang wird unterstellt.

Die Finanzanlagen wurden mit den Anschaffungskosten bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit den Anschaffungskosten bewertet. In Höhe von EUR 48.246,47 wurden auf die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Einzelwertberichtigungen vorgenommen. Dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde durch eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 3% auf die nicht einzelwertberichtigten Nettoforderungen ausreichend Rechnung getragen.

Die Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit den Nennbeträgen angesetzt.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten wurden mit den auf die nach dem 31. Dezember 2022 entfallenden Kostenanteilen angesetzt.

Das voll eingezahlt gezeichnete Kapital beträgt EUR 25.050,00 und wurde mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgte mit den nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbeträgen, wobei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr gemäß § 253 Abs. 2 Satz 1 HGB abgezinst wurden.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten wurden mit den Nennbeträgen bewertet.

Die übrigen Verbindlichkeiten wurden mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

III. Angaben zur Bilanz

Der erworbene Geschäfts- bzw. Firmenwert resultiert aus dem Kauf der Kineo GbR. Aufgrund der beständigen Kundenbeziehungen gehen wir von einer 10-jährigen Nutzungsdauer aus.

Zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2022 bestanden kurzfristige Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von EUR 51.203,93 sowie Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern aus Darlehen in Höhe von EUR 22.777,78. Es handelt sich gleichzeitig um Forderungen bzw. Verbindlichkeiten gegenüber Geschäftsführern.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen stellen gleichzeitig solche aus Lieferungen und Leistungen dar.

IV. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr 2022 erfolgte die Geschäftsführung der Gesellschaft durch

Im Berichtsjahr 2022 beschäftigte die Gesellschaft durchschnittlich 46,3 Mitarbeiter (ohne Geschäftsführer und Auszubildende).

Zum Bilanzstichtag 31.12.2022 bestanden sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverhältnissen in Höhe von EUR 343.963,00.

V. Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten sind (Nachtragsbericht)

Die Gesellschaft ist als Krankentransportunternehmen am Markt tätig. Aufgrund der Corona bedingten Wirtschaftskrise sind bei der Gesellschaft Umsatzeinbußen eingetreten.

Die negativen Liquiditätseffekte konnten durch Stundungsabsprachen und Liquiditätsbeihilfen kompensiert werden.

Die Geschäftsführung geht daher grundsätzlich von einer positiven Fortführungsprognose für die Gesellschaft aus.

Die weiteren Auswirkungen der Corona bedingten Wirtschaftskrise können jedoch nicht abschließend beurteilt werden. Für den Fall, dass aufgrund weiterer Corona-bedingter Umsatzeinbußen ein etwaig entstehender Liquiditätsbedarf nicht gedeckt werden kann, weist die Geschäftsführung vorsorglich darauf hin, dass dann aufgrund wesentlicher Unsicherheiten bedeutsame Zweifel an der Fähigkeit des Unternehmens zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit eintreten können.

VI. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführer schlagen vor, den Jahresüberschuss 2022 von EUR 6.559,98 mit dem Verlustvortrag zu verrechnen und den verbleibenden Verlustvortrag von EUR 242.032,63 auf neue Rechnung vorzutragen.