Pro Herford GmbH

Pro Herford GmbH

Herford

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

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Passivseite

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Pro Herford GmbH wurde gemäß § 13 des Gesellschaftsvertrages nach den für große Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) sowie nach den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren angewendet. Die Pro Herford GmbH hat ihren Sitz in Herford und wird im Handelsregister beim Amtsgericht Bad Oeynhausen unter der Nummer HRB 5784 geführt.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgt unter der Annahme der Unternehmensfortführung nach § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB.

Immaterielle Vermögensgegenstände, Sachanlagen

Die Bewertung der entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände sowie der Sachanlagen erfolgt zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen nach linearer Methode; ihnen liegen Nutzungsdauern zwischen 3 und 20 Jahren zugrunde. Fremdkapitalzinsen werden nicht in die Herstellungskosten einbezogen.

Forderungen / sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit ihren Nominalwerten ausgewiesen; erkennbaren Risiken wird durch Einzel- bzw. Pauschalwertberichtigungen angemessen Rechnung getragen.

Liquide Mittel

Die liquiden Mittel werden zu ihrem Nominalwert ausgewiesen.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen. Ihr Ansatz erfolgt in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr werden mit dem laufzeitadäquaten durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre, der von der Deutschen Bundesbank ermittelt und bekannt gegeben wird, abgezinst.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden mit den jeweiligen Erfüllungsbeträgen passiviert.

III. Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

1. Bilanz

Immaterielle Vermögensgegenstände, Sachanlagen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist dem Anlagenspiegel (Anlage zum Anhang) zu entnehmen.

Forderungen

Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Forderungen gegen Gesellschafter beinhalten wie im Vorjahr ausschließlich Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital in Höhe von 25.200,00 € wird zu 100 % von der Hansestadt Herford gehalten.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich im Wesentlichen zusammen aus rückständigem Urlaubsanspruch/Personalkosten (75 T€), Archivierungskosten (27 T€) sowie ausstehenden Rechnungen (44 T€).

Verbindlichkeiten

Für die Verbindlichkeiten bestehen folgende Restlaufzeiten:

Die Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin Hansestadt Herford betreffen sonstige Verbindlichkeiten in Höhe von 215 T€ (Vorjahr: 290 T€) und resultieren aus einem Darlehen für die Ladeneinrichtungen der Markthalle. Die restlichen Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin betreffen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 31 T€ (Vorjahr: 31 T€).

2. Gewinn- und Verlustrechnung

Aufgliederung der Umsatzerlöse

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind periodenfremde Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen in Höhe von 32 T€ enthalten.

IV. Sonstige Pflichtangaben sowie zusätzliche Angaben

Jahresergebnis

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresfehlbetrag von 1.779 T€ durch eine Entnahme aus der Kapitalrücklage auszugleichen.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen sonstige finanziellen Verpflichtungen in Höhe von 237 T€. Davon entfallen auf

Honorar des Abschlussprüfers

Das Gesamthonorar des Abschlussprüfers für das Geschäftsjahr 2023 beträgt für Abschlussprüfungsleistungen T€ 8.

Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt im Jahr 2023 durchschnittlich 23 Arbeitnehmer, davon 17 weibliche und 6 männliche Angestellte.

Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft ist Herr Frank Hölscher, Diplom Kaufmann.

Von der Befreiung gem. § 286 Abs. 4 HGB für die in § 285 Nr. 9a HGB geforderten Angaben über die Gesamtbezüge der Geschäftsführer wird Gebrauch gemacht.

Eventualverbindlichkeiten

Die Mitarbeiterinnen und die Mitarbeiter sind auf Grund des geltenden Tarifvertrages des öffentlichen Dienstes bei der Versorgungsanstalt des Bundes und der Länder in Karlsruhe (VBL) pflichtversichert. Für den Fall, dass Mitarbeiter aus dieser Zusatzversorgung ausscheiden, besteht die Möglichkeit der Inanspruchnahme der Gesellschaft in Höhe der sogenannten Gegenwerte. Eine Gegenwertschätzung der VBL belief sich zum 1. Januar 2024 auf 1.500 T€.

Auf eine Passivierung dieser mittelbaren Versorgungszusagen wurde in Ausübung des Wahlrechts des Art. 28 Abs. 1 S. 2 EGHGB verzichtet.

Die Feststellung des Jahresabschlusses für das Geschäftsjahr 2023 fand am 26.06.2024 statt.