Casp. Arn.
Winkhaus GmbH
Halver
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
312.432,97 |
256.384,97 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
6.513,00 |
9.098,00 |
| II.
Sachanlagen |
303.951,50 |
245.318,50 |
| III.
Finanzanlagen |
1.968,47 |
1.968,47 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.143.550,73 |
1.191.024,43 |
| I.
Vorräte |
455.687,80 |
418.281,95 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
161.184,79 |
25.798,85 |
| davon
gegen Gesellschafter |
390,75 |
|
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
526.678,14 |
746.943,63 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
557,71 |
538,78 |
| Aktiva |
1.456.541,41 |
1.447.948,18 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
1.310.355,91 |
1.258.245,52 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
75.000,00 |
75.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
25.000,00 |
25.000,00 |
| III.
Gewinnrücklagen |
44,76 |
44,76 |
| IV.
Bilanzgewinn |
1.210.311,15 |
1.158.200,76 |
| davon
Gewinnvortrag |
1.158.200,76 |
1.054.363,79 |
| B.
Rückstellungen |
68.426,19 |
154.747,58 |
| C.
Verbindlichkeiten |
77.759,31 |
34.955,08 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
77.759,31 |
34.955,08 |
| Passiva |
1.456.541,41 |
1.447.948,18 |
Anhang
1.
Allgemeine Angaben
Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Halver und ist
unter der Nummer HRB 3838 im Handelsregister beim
Amtsgericht Iserlohn eingetragen.
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023
wurde nach den Vorschriften der §§ 264 ff. HGB
sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbHG
erstellt.
Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung
erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren.
Nach den in § 267 HGB festgelegten
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
2.
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die Bilanzierung und Bewertung der
Vermögensgegenstände und Schulden erfolgt nach
den handelsrechtlichen Vorschriften. Die Bewertungsmethoden
sind gegenüber dem Vorjahr beibehalten. Die Bewertung
erfolgt unter der Annahme der Fortführung der
Unternehmenstätigkeit.
Entgeltlich erworbene
immaterielle Vermögensgegenstände sind zu
Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige,
nutzungsbedingte Abschreibungen, bewertet.
Das
Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten, vermindert um planmäßige,
nutzungsbedingte Abschreibungen, bewertet.
Anlagegüter mit einem jeweiligen Einzelwert bis
je netto € 800,00 im Sinne des § 6 Abs. 2 EStG
werden im Zugangsjahr in voller Höhe abgeschrieben;
sie sind in der Entwicklung des Anlagevermögens
jeweils als Zugang und Abgang ausgewiesen.
Die
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie die bezogenen
Waren sind zu Anschaffungskosten oder zum niedrigeren
beizulegenden Wert angesetzt.
Unfertige und fertige Erzeugnisse sind zu
Herstellungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips
bewertet.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert
angesetzt. Bei den Forderungen aus Lieferungen und
Leistungen ist dem allgemeinen Kreditrisiko durch eine
Pauschalwertberichtigung zu Forderungen Rechnung getragen.
Die
liquiden Mittel werden zum Nennwert angesetzt.
Das
Eigenkapital wird zum Nennwert angesetzt.
Die
Rückstellungen berücksichtigen erkennbare
Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und sind jeweils in
Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig
erscheint.
Die
Verbindlichkeiten sind mit den
Erfüllungsbeträgen passiviert.
3.
Erläuterungen zur Bilanz
Anlagevermögen
Die Aufgliederung der in der Bilanz zusammengefassten
Anlageposten und deren Entwicklung im Geschäftsjahr
2023 sind in dem Anlagenspiegel zu diesem Anhang
dargestellt.
Eigenkapital
Das im Handelsregister eingetragene
Stammkapital beträgt € 75.000,00.
Verbindlichkeiten
|
|
Gesamtbetrag
|
davon
mit einer
Restlaufzeit
bis zu einem Jahr
|
davon
mit einer
Restlaufzeit
zwischen einem und fünf Jahren
|
davon
mit einer
Restlaufzeit
von mehr als fünf Jahren
|
|
|
€
|
€
|
€
|
€
|
1.
|
Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen
|
57.149,50
|
57.149,50
|
0,00
|
0,00
|
|
Vorjahr
|
18.769,53
|
18.769,53
|
0,00
|
0,00
|
2.
|
Sonstige
Verbindlichkeiten
|
20.609,81
|
20.609,81
|
0,00
|
0,00
|
|
Vorjahr
|
16.185,55
|
16.185,55
|
0,00
|
0,00
|
|
Gesamt
|
77.759,31
|
77.759,31
|
0,00
|
0,00
|
|
Vorjahr
|
34.955,08
|
34.955,08
|
0,00
|
0,00
|
In den sonstigen Verbindlichkeiten sind
Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit in
Höhe von € 3.338,66 (Vj. € 608,52) und aus
Steuern in Höhe von € 15.683,68
(Vj. € 14.431,79) enthalten.
4.
Sonstige Angaben
Mitarbeiter im
Jahresdurchschnitt
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2023
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|
2022
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|
Anzahl
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|
Anzahl
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30
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|
30
|
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Organe
Alleinvertretungsberechtigter
Geschäftsführer der Gesellschaft im
Geschäftsjahr 2023 war Herr Mark Holthaus
(Geschäftsführer), Halver.
Der Geschäftsführer ist von den
Beschränkungen des § 181 BGB befreit.
sonstige Berichtsbestandteile
Halver, den 03. Juli
2024
Casp. Arn. Winkhaus GmbH
Geschäftsführung
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gez. Mark Holthaus
|
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 10.07.2024
festgestellt.
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