Schornsteinfeger Network GmbH
Aalen
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 07.04.2010 bis zum 31.12.2010
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2010
EUR |
| A.
Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital |
12.600,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
13.714,63 |
| I.
Vorräte |
712,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
1.693,41 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
11.309,22 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
294,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
26.608,63 |
Passiva
|
|
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
23.122,29 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.200,00 |
| II.
Jahresfehlbetrag |
2.077,71 |
| B.
Rückstellungen |
654,91 |
| C.
Verbindlichkeiten |
2.831,43 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
2.831,43 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
26.608,63 |
Kapitalflussrechnung
|
EUR
|
Periodenergebnis vor
außerordentlichen Posten
|
-2.077,71
|
+ Zunahme der
Rückstellungen
|
654,91
|
- Zunahme der
Vorräte
|
712,00
|
- Zunahme der
Forderungen
aus Lieferungen und
Leistungen
|
1.352,26
|
+ Abnahme anderer
Aktiva, die
nicht der Investitions- oder
Finanzierungstätigkeit zuzu-
ordnen sind
|
43,55
|
+ Zunahme der
Verbindlich-
keiten aus Lieferungen und
Leistungen
|
1.346,86
|
+ Zunahme anderer
Passiva,
die nicht der Investitions-
oder Finanzierungstätigkeit
zuzuordnen sind
|
1.484,57
|
Cashflow aus der laufenden
Geschäftstätigkeit
|
-612,08
|
- Auszahlungen für
Investi-
tionen in das Sachanlage-
vermögen
|
-541,55
|
Cashflow aus der Investitions-
tätigkeit
|
541,55
|
Zahlungswirksame
Veränderungen
des Finanzmittelfonds
(Summe der Cashflows)
|
-70,53
|
+ Finanzmittelfonds am
Anfang
der Periode
|
11.379,75
|
Finanzmittelfonds am Ende
der Periode
|
11.309,22
|
Eigenkapitalspiegel
|
Erwirtschaf-
|
|
tetes Eigen-
|
|
kapital
|
|
EUR
|
Stand am 07.04.2010
|
25.200,00
|
Periodenergebnis
|
-2.077,71
|
Saldo zum 31.12.2010
|
-2.077,71
|
Anhang
A K T I V A
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A. Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete
Kapital
|
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|
Gesellschafter:
|
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07.04.2010
|
Albert Jung
|
|
# 0801
|
4.200,00 €
|
|
Gerhard Oltersdorf
|
|
# 0802
|
4.200,00 €
|
|
Horst Seidenspinner
|
|
# 0803
|
4.200,00 €
|
|
Bilanzposten
|
|
|
12.600,00 €
|
|
Gemäß § 4 Ziffer 3 GmbH-Vertrag war
die Hälfte der
|
|
|
Geschäftsanteile sofort fällig, der Rest
auf Anforderung
|
|
|
der Gesellschaft.
|
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|
|
B. Umlaufvermögen
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I. Vorräte
|
|
|
|
|
31.12.2010
|
Warenbestand (1
Starterpaket)
|
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# 3980
|
712,00 €
|
|
Der
Bilanzansatz entspricht den Anschaffungskosten.
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|
II. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
|
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|
1. Forderungen:
|
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#1410
|
|
18.12.2010
|
Sahin, Sontheim, Sender
|
|
65,45 €
|
|
|
Ümran, Sontheim,
Sender
|
|
65,45 €
|
|
30.12.2010
|
Lindenmayer, Sontheim
|
|
92,64 €
|
|
31.12.2010
|
Pauleweit, Bernd,
Starterpaket
|
|
1.128,72 €
|
|
|
|
|
|
1.352,26 €
|
2. Umsatzsteuerguthaben:
|
|
|
|
31.12.2010
|
Berechnung lt. Anlage
|
|
|
341,15 €
|
|
Summe Bilanzposten
|
|
|
1.693,41 €
|
III. Kassenbestand bzw. Bankguthaben:
|
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|
Am
31.12.2010 lautet der Kontostand übereinstimmend
|
|
|
nach
Buchhaltung und Kontoauszug:
|
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|
KSK Ostalb, Aalen #
1000526 301
|
|
# 1200
|
11.309,22 €
|
|
Bilanzposten
|
|
|
11.309,22 €
|
C. Rechnungsabgrenzungsposten
|
|
# 0980
|
|
28.06.2010
|
Concordia, RS-Vers.,
fällig 1.5.
|
4/12
|
178,75
€
|
60,00 €
|
05.07.2010
|
Generali,
Betriebs-Haftpfl., fä. 1.7.
|
|
467,58
€
|
234,00 €
|
|
Bilanzposten
|
|
|
294,00 €
|
P A S S I V A
|
|
|
|
|
A. Eigenkapital
|
|
|
|
I. Gezeichnetes Kapital
|
|
|
|
31.12.2010
|
Das Stammkapital der
Schornsteinfeger-
|
# 0800
|
|
|
|
Network GmbH wurde lt.
§ 4 Ziffer 1 des
|
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|
Gesellschaftsvertrages
vom 9. März 2010
|
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|
festgelegt auf
|
|
|
25.200,00 €
|
II. Jahresfehlbetrag
|
|
|
|
1.1.-31.12.10
|
Aus der Gewinnermittlung
ergibt sich ein
|
|
|
|
|
Überschuss der
Ausgaben in Höhe von
|
|
|
- 2.077,71 €
|
B. Rückstellungen
|
|
|
|
1. Rückstellungen für Abschluss u.
Prüfung
|
|
|
|
31.12.2010
|
Abschlusskosten 2010
(StB. Arnold)
|
# 0977
|
|
439,00 €
|
2. Steuerrückstellungen:
|
|
|
|
31.12.2010
|
Nicht fällige
Umsatzsteuer
|
# 1766
|
|
|
|
auf Nettoforderungen in
Höhe von
|
|
1.136,35 €
|
215,91 €
|
|
Bilanzposten
Rückstellungen
|
|
|
654,91 €
|
C. Verbindlichkeiten
|
|
|
|
1. Verbindlichk. Aus Lieferungen u.
Leistungen
|
|
|
|
26.11.2010
|
ASTEC GmbH
|
#70001
|
146,14 €
|
|
26.11.2010
|
ASTEC GmbH
|
|
353,44 €
|
|
28.12.2010
|
Ditaranto (Schweiz,
inkl. EUSt.)
|
#70301
|
847,28 €
|
|
|
|
|
|
1.346,86
€
|
2. Sonstige Verbindlichkeiten
|
#1700
|
|
|
08.09.2010
|
Arnold, Hüttl.,
div. Beratg. u. Bf. - 8/2010
|
|
711,62 €
|
|
31.12.2010
|
Arnold, Hüttl., Bf.
9 - 12/2010 netto
|
|
85,00 €
|
|
Abrechnung
der Auslagen durch die Gesellschafter:
|
|
|
|
30.12.2010
|
Gerhard Oltersdorf,
Medlingen
|
|
229,68 €
|
|
31.12.2010
|
Horst Seidenspinner,
Lorch
|
|
173,98 €
|
|
31.12.2010
|
Albert Jung, Aalen
|
|
284,29 €
|
|
|
|
|
|
1.484,57
€
|
|
Bilanzposten
Verbindlichkeiten:
|
|
|
2.831,43
€
|
AKTIVA / B II.2.: Berechnung des
Umsatzsteuerguthabens am 31.12.2010
|
|
|
1. Ermittlung Umsatzsteuer des
Abschlussjahres
|
|
|
|
Konto
|
Inhalt
|
Erlöse
|
|
Mehrwertsteuer
|
8400
|
Erlöse 19 % Mwst. -
Kerngeschäft -
|
6.830,62 €
|
|
|
8402
|
Erlöse 19 % Mwst. -
Weiterberechnung
|
|
|
|
|
Kosten an
Gesellschafter -
|
90,00 €
|
|
|
8736
|
Gewährte Skonti 19%
Mwst.
|
-
40,18 €
|
|
|
|
Erlöse 19 %
insgesamt
|
6.880,44 €
|
|
|
1400
|
abzüglich
Forderungen netto
|
-
1.136,35 €
|
|
|
|
steuerpflichtiger Umsatz
|
5.744,09 €
|
|
|
|
Mehrwertsteuer
|
|
|
1.091,38 €
|
1571
|
Vorsteuer 7 %
|
12,07 €
|
|
|
1576
|
Vorsteuer 19 %
|
928,47 €
|
|
|
1588
|
Einfuhrumsatzsteuer
|
454,44 €
|
|
|
|
Vorsteuern insgesamt
|
|
|
-
1.394,98 €
|
|
Umsatzsteuer
|
|
|
-
303,60 €
|
1780
|
Vorauszahlungen
|
-
293,78 €
|
|
|
1781
|
Umsatzsteuer 1/11 -VZ
für 2010
|
100,00 €
|
|
|
|
|
|
|
-
193,78 €
|
|
Umsatzsteuerguthaben
Abschlussjahr
|
|
|
-
109,82 €
|
2. Ermittlung Bilanzwert per 31.12.2010
|
|
|
|
|
Umsatzsteuer Rest
letzter Bilanzstichtag
|
|
|
- €
|
div.
|
Umsatzsteuerguthaben
Abschlussjahr
|
|
|
-
109,82 €
|
|
Am 31.12.2010 noch nicht
fällige
|
|
|
|
1789
|
USt.-Vorauszahlungen 11
+ 12/2010
|
|
|
-
231,31 €
|
|
Bilanzwert Umsatzsteuer
per 31.12.2010
|
|
|
-
341,13 €
|
3. Ermittlung Steuerrückstellung = nicht
fällige Umsatzsteuer
|
|
|
1400
|
Forderungen
Eröffn.-Bilanz
|
- €
|
|
|
|
Forderungen am
Bilanzstichtag
|
-
1.352,26 €
|
|
|
|
Saldo / Veränderung
|
-
1.352,26 €
|
|
|
|
nicht fällige Mwst.
hieraus
|
215,91 €
|
|
215,91 €
|
|
Nettobetrag Forderungen
|
-
1.136,35 €
|
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|
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.07.2012 festgestellt.
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