Bauverein Fuldatal eGLiquidiert

Bauverein Fuldatal eG

Fuldatal

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz

AKTIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2012

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluß für das Geschäftsjahr 2012 wurde nach den Vorschriften des HGB für kleine Genossenschaften aufgestellt. Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung richtet sich nach dem vorgeschriebenen Formblatt. Die Vergleichszahlen für das Geschäftsjahr 2011 wurden aus der Bilanz übernommen. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren angewandt.

B. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsrnethoden

Bilanzierungsmethoden

Auf die Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

Die Grundstücke mit Wohnbauten werden zu fortgeführten Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet. Die Herstellungskosten werden auf der Grundlage der Fremdkosten ermittelt.

Die Betriebs- und Gesehäftsausstattung wird zu Anschaffungskosten bewertet.

Die Genossenschaft besitzt keine Kapitalanteile an anderen Unternehmen.

Das Umlaufvermögen wird zu den Anschaffungskosten bewertet; die Heizölvorräte nach dem Fifo-Verfahren.

Als unfertige Leistungen werden nicht abgerechnete Betriebskosten ausgewiesen.

Abschreibungen

Die planmäßigen Abschreibungen auf abnutzbare Gegenstände des Anlagevermögens werden wie folgt vorgenommen:

- Grundstücke mit Wohnbauten nach der Restnutzungsdauermethode unter Zugrundelegung einer Gesamtnutzungsdauer von 80 Jahren.

- Betriebs- und Geschäftsausstattung unter Anwendung der linearen Abschreibungsmethode unter Zugrundelegung allgemein gültiger Abschreibungssätze.

Außerplanmäßige Abschreibungen wurden für die 6 veräußerten Objekte vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden grundsätzlich im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Rückstell ungen

Die Rückstellungen sind in Höhe des im Rahmen vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages bewertet.

C. Angaben zur Bilanz

Aktiva

Entwicklung des Anlagevermögens 2012

Die Bilanzwerte der Grundstücke mit Wohnbauten (WE) und Garagen (GA) setzen sich im Geschäftsjahr in Höhe von wie folgt zusammen:

Gesamt WE 88 / GA 11 EUR 1.113.732,65

Die Bilanzwerte der Grund- u. Bodenkosten ( ohne Wohnbauten) setzen sich im Geschäftsjahr wie folgt zusammen:

Bei den "Unfertigen Leistungen" handelt es sich ausschließlich um noch nicht abgerechnete Betriebskosten für Heizung und Warmwasser sowie Wasser- und Kanalgebühren in Höhe von 77.284,67 €.

Unter "Vorräten" wird der am 31.12. festgestellte Heizölbestand der Heizungsanlage Weserstraße 8-10 ausgewiesen. Der Bestand entspricht dem Einkaufspreis von 4.488,00 €.

"Forderungen aus Vermietung" bestehen am Bilanzstichtag in Höhe von 9.885,19 €.

Unter "Sonstige Vermögensgegenstände" werden verschiedene am Jahresende bestehende sonstige Forderungen in Höhe von zusammen 15.699,95 € erfasst. (Finanzamt, E-on u. Gemeindewerke Fuldatal).

Die Position "Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten " fasst folgende Bestände per 31.12.2012 zusammen:

Passiva

Die "Geschäftsguthaben der Mitglieder" betragen 113.146,62 € darin sind 2.600,00 € Guthaben der per 31.12.2012 ausgeschiedenen Mitglieder enthalten. Sie stehen im Folgejahr zur Auszahlung an.

Der "gesetzlichen Rücklage" wurden aus dem Jahresüberschuss 23.000,00 € zugeführt. Sie beträgt nunmehr 187.000,00 €.

Der "Bauerneuerungsrücklage" wurden im Geschäftsjahr 205.765,22 € zugewiesen. Sie beträgt jetzt 2448.166,38 €.

"Andere Ergebnisrücklagen"

Die "Freie Rücklage" weist am Bilanzstichtag den gegenüber dem Vorjahr unveränderten Betrag von 300.000,00 € aus.

"Sonstige Rückstellungen" wurden gebildet für die gesetzliche Prüfung der Jahresrechnung 2012 in Höhe von 7.000,00 €.

Verbindlichkeitenspiegel

Grundpfandrechte i.H.v. 388.613,40 € (Kreditinstitute)

D. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Außerordentliche und periodenfremde Erträge und Aufwendungen, die für die Beurteilung der Ertragslage von Bedeutung sind, sind in den Posten der Gewinn- und Verlustrechnung nicht enthalten.

"Umsatzerlöse aus der Hausbewirtschaftung" betragen im Geschaftsjahr 358.995,76 € einschließlich der Erlöse aus abgerechneten Betriebskosten (69.850,12 €) und abzüglich der Erlösschmälerungen für Mietausfälle wegen kurzfristiger Leerstande (2.417,57 €).

"Bestand an unfertigen Leistungen"

Die Erhöhung betragt 8.107,04 €

Die "Sonstigen betrieblichen Erträge" betragen 233.952,23 €.

Sie summieren sich aus Eintrittgeldern i.H.v. 200,00 € und sonstiger diverser Betriebserträge i.H.v. 1.377,23 €. und dem Verkauf der 6 WE i.H.v. 232.375,00 €.

"Zinsertrage" für flüssige Mittel wurden erwirtschaftet in Höhe von 715,73 €.

Die "Aufwendungen für Hausbewirtschaftung" errechnen sich wie folgt:

"Sonstige betrieblichen Aufwendungen", "Abschreibungen", "Personalkosten"

Hiervon betragen die Sachkosten 40.798,31 € (incl. der Kosten für die Geschäftsbesorgung durch die Gemeinde Fuldatal in Höhe von 26.416,00 €) und die Abschreibungen 46.212,67 €.

Ferner wurden auf die Personalkosten für Löhne, Gehälter und Vorstandsvergütungen in von Höhe 5.400,00 € Abgaben an die Sozialversicherungsträger in Höhe von 1.711,72 € abgeführt.

"Zinsen und ähnliche Aufwendungen" setzen sich zusammen aus:

E. Sonstige Angaben

Es bestehen keine Haftungsverhältnisse nach 251 HGB.

Mitgliederbewegung

Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder betragen 110.546,62 €.

Die Haftsummen vermindern sich im Geschäftsjahr um 520,00 €.

Der Gesamtbetrag der Haftsurnne beläuft sich am Ende des Geschäftsjahrs auf 54.860,00 €. Der Wert eines Geschäftsanteils beträgt 260,00 €.

Es bestehen 213,38 € an rückständigen, fälligen Einzahlungen auf gezeichnete Geschäftsanteile.

Mitglieder des Vorstands

Oliver Scholl (geschäftsführender Vorstand) Verwaltungsfachwirt (HVSV), Augustinstr. 6, 34233 Fuldatal

Falk Schmidt, Werkstoffprüfer i.R., Weserstraße 10, 34233 Fuldatal

Anja Scherff, Hochbautechnikerin, Kurfürstenstr. 17, 34233 Fuldatal

Mitglieder des Aufsichtsrates

Annegret Werderich - Bürgermeisterin - Vorsitzende

Bruno Sauerwald, stellv. Vorsitzender

Renate Braun, Schriftführerin bis 29.11.2012

Hedi Ben Rabah, ab 29.11.2012

Brigitte Scholz, stellv. Schriftführerin

Thomas Hübner

Marc Fischer

Prüfungsausschuß

Bruno Sauerwald und Renate Braun

Die Mitglieder des Vorstandes sind im Genossenschaftsregister Nr. 352 beim Amtsgericht Kassel eingetragen.

Forderungen gegenüber Mitgliedern des Vorstandes und Aufsichtsrates bestehen nicht.

Geschäftsbesorgung

Mit der Geschäftsbesorgung gemäß Geschäftsbesorgungsvertrag vom 13. Mai 2004 wurde von der Gemeinde Fuldatal Herr Oliver Scholl, Verwaltungsfachwirt, beauftragt. Seine Berufung in den Vorstand wurde zum Zeitpunkt des Ausscheidens des bisherigen geschäftsführenden Vorstandes -nach der Mitgliederversammlung 2005- zum 01.08.2005 vollzogen.

Steuerliche Verhältnisse

Die Genossenschaft ist eine steuerbefreite Vermietungsgenossenschaft des § 5 Absatz 1 Nr. 10 KStG.

Name und Anschrift Prüfungsverband

VdW Südwest Verband der Südwestdeutschen Wohnungswirtschaft e.V.

Franklinstraße 62

60486 Frankfurt/Main.

Vorschlag für die Verwendung des Bilanzgewinns

Der Mitgliederversammlung wird vorgeschlagen, den Bilanzgewinn von 4.251,79 € zur Ausschüttung einer Dividende auf die am 01.01.2012 eingezahlten Geschäftsguthaben -wie nachfolgend aufgeführt- zu verwenden:

- je voll eingezahlten Geschäftsanteil von 260,00 € = 10,00 €

(das entspricht 3,846 %)

- für Anzahlungen auf Geschäftsanteile = 3,846 %

Die Vorschriften (KStG) des Steuersenkungsergänzungsgesetzes vom 1. Januar 2001 wurden berücksichtigt.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 12.09.2013