Travel Trade Press GmbHLiquidiert

T&M Media GmbH & Co. KG.

Darmstadt

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

I. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen wurden zu Anschaffungskosten abzüglich linearer Abschreibung bewertet. Die Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagegüter richten sich nach der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Für entgeltlich erworbene Software beträgt die Nutzungsdauer im Regelfall 3 Jahre und für Betriebsausstattung im Regelfall 3 bis 13 Jahre. Geringwertige Vermögensgegenstände wurden, da sie insgesamt von untergeordneter Bedeutung sind, in Anlehnung an das Steuerrecht, für die Jahre 2008 und 2009 in einem Pool erfasst und werden linear über 5 Jahre abgeschrieben. Ab 2010 werden Vermögensgegenstände bis zum einem Wert von 410 Euro sofort abgeschrieben.

2. Bei den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen wurden alle erkennbaren Risiken durch Einzelwertberichtigung berücksichtigt. Das latente Risiko bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ist durch eine Pauschalwertberichtigung von 1 % abgedeckt worden.

3. Die Rückstellung für Pensionen wurden für einen ehemaligen Mitarbeiter, der eine Pensionszusage erhalten hat, aufgrund eines versicherungsmathematischen Gutachtens unter Anwendung eines Zinssatzes von 5,06 % (Vj.: 5,13 %)und einem Rententrend von 1,5 % gebildet.

Für die Berechnung wurden das modifizierte Teilwertverfahren und die Richttafeln 2005 G von K. Heubeck verwandt. Die Gesellschaft hat bei der Bewertung der Pensionsrückstellungen von dem Wahlrecht des Art. 67 Abs. 1 EGHGB Gebrauch gemacht. Der sich aus der Bewertungsänderung aufgrund des BilMoG zum 1. Januar 2010 ergebende zusätzliche Rückstellungsbedarf in Höhe von EUR 39.480,00 wurde nicht in voller Höhe den Pensionsrückstellungen zugeführt, sondern lediglich ein Teilbetrag in Höhe von EUR 2.632,00 den Rückstellungen zugeführt. Der verbleibende Zuführungsbetrag (EUR 31.584,009) wird voraussichtlich bis 2024 angesammelt.

4. Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

II. Erläuterungen zur Bilanz

1. Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig, Vorjahreswerte ebenso.

2. Die Verbindlichkeiten sind - wie im Vorjahr - innerhalb eines Jahres fällig. In den Verbindlichkeiten sind enthalten:

gegenüber einem Gesellschafter: Euro 36.639,48 (VJ: Euro 50.397,69 )

Verbindlichkeiten aus Steuern: Euro 17.669,08 (VJ: Euro 16.584,24)

III. Sonstige Angaben

1. Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer betrug im Wirtschaftsjahr 2011:

Angestellte 27 (VJ: 25)

2. Komplementärin der Gesellschaft ist die DVV Service GmbH, Hamburg, mit einem gezeichneten Kapital von EUR 25.000,00. Geschäftsführer dieser GmbH sind Dr. Dieter Flechsenberger, Verlagskaufmann, Hamburg und Richard Redling, Verlagskaufmann, Rosbach.

3. Das Unternehmen wird in den Konzernabschluß der DVV Media Group GmbH, Hamburg, einbezogen.

IV. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen Gesamtverpflichtungen in Höhe von Euro 382.956,31 (VJ: 426.491,00)

Hamburg, den 22. Februar 2013

DVV Service GmbH

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 04.04.2013