Fontas PE GmbH

Fontas GmbH

(vormals: Dedi GmbH)

Fürth

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

Aktiva

Anhang für 2011

Vorbemerkung

Die Fontas GmbH (vormals: Dedi GmbH) mit Sitz in Fürth ist im Handelsregister beim Amtsgericht Fürth unter der Nummer B 9943 eingetragen.

Die Gesellschaft ist als Holding-Gesellschaft tätig und Kommanditist bei der Fontas Vermögensverwaltungs GmbH & Co. KG (vormals: Martin Dedi Vermögensverwaltungs GmbH & Co. KG), Fürth (kurz: Fontas KG).

Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr. Der Jahresabschluss der Fontas GmbH zum 31. Dezember 2011 ist nach den Vorschriften des HGB und den einschlägigen Vorschriften des GmbHG sowie den ergänzenden Bilanzierungsbestimmungen aus dem Gesellschaftsvertrag erstellt worden. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Fontas GmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Anlagevermögen

Vermögensgegenstände des Finanzanlagevermögens werden mit den Anschaffungskosten bewertet, soweit nicht ein niedrigerer Wert zulässig oder geboten ist. Sind die Gründe für außerplanmäßige Abschreibungen weggefallen, werden Zuschreibungen in der zulässigen und gebotenen Höhe vorgenommen.

Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Wertpapiere des Umlaufvermögens sind nach dem strengen Niederstwertprinzip bewertet. Verluste aus Kursänderungen, die bis zum Bilanzstichtag eingetreten sind, werden berücksichtigt.

Rückstellungen und Verbindlichkeiten

Die Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages (d.h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen) angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden grundsätzlich abgezinst.

Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag bilanziert.

Erläuterungen zur Bilanz

Die Finanzanlagen betreffen Wertpapiere des Anlagevermögens sowie drei Minderheitsbeteiligungen. Darin enthalten sind die Anteile an der Fontas KG. (Angaben gem. § 285 Nr. 11 HGB: Stimmrechtsanteil am Festkapital: 33,3 %; Eigenkapital zum 31. Dezember 2011: TEUR 4.920), die in Vorjahren vollständig wertberichtigt wurden. Zum 31. Dezember 2011 wurden auf eine weitere Minderheitsbeteiligung Abschreibungen gemäß § 253 Abs. 3 S. 4 HGB in Höhe von TEUR 40 vorgenommen. Auf die Wertpapiere des Anlagevermögens erfolgten Zuschreibungen in Höhe von TEUR 33.

Die sonstigen Vermögensgegenstände haben - mit Ausnahme eines Betrages in Höhe von TEUR 597 (Vj. TEUR 3.703) - eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten vorwiegend Steuererstattungsansprüche.

Alle übrigen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

Das Gezeichnete Kapital beträgt TEUR 675.

Die Rückstellungen sind vorwiegend für Gewerbesteuer gebildet.

Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Gewinnverwendung

Der Gesellschafterversammlung wird vorgeschlagen, den Jahresüberschuss auf neue Rechnung vorzutragen.

Sonstige Angaben

Organe

Geschäftsführer sind:

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse i.S. des § 251 HGB liegen nicht vor.

Der Jahresabschluss wurde mit Gesellschafterbeschluss vom 12. September 2012 festgestellt.