ZTC Private Markets GmbH

ZTC Private Markets GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

ZTC PRIVATE MARKETS GMBH, HAMBURG

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2023

I.  ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

Die ZTC Private Markets GmbH hat ihren Sitz in Hamburg und ist im Handelsregister des Amtsgericht München unter der Nummer HRB 239951 eingetragen.

Aufgrund der Größenmerkmale zum Bilanzstichtag wird die Gesellschaft als eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. v. § 267 Abs. 1 HGB behandelt. Die Gesellschaft nimmt die größenabhängigen Erleichterungen des §§ 267 Abs. 1, 274a, 276 und 288 HGB teilweise in Anspruch.

Der Jahresabschluss wird nach den Rechnungslegungsvorschriften für Kapitalgesellschaften des Handelsgesetzbuches (HGB) unter Berücksichtigung des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit werden die bei den Posten der Bilanz anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz oder im Anhang anzubringen sind, vorrangig im Anhang aufgeführt.

Die Form des Jahresabschlusses sowie die Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze sind - mit Ausnahme der Bilanzierung der Finanzanlagen - gegenüber dem Vorjahr unverändert.

II.  BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSGRUNDSÄTZE
Bilanzierung und Bewertung der Aktivposten

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten angesetzt. Diese werden bei voraussichtlich dauernder Wertminderung gemäß § 253 Abs. 3 HGB auf den niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben. Sofern in Folgejahren die Gründe für die Wertminderung entfallen sind, erfolgen Zuschreibungen gemäß dem Wertaufholungsgebot gemäß § 253 Abs. 5 HGB.

Die Guthaben bei Kreditinstituten und die sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert am Bilanzstichtag angesetzt. Guthaben bei Kreditinstituten in fremder Währung werden zum Bilanzstichtag nach § 256a HGB mit dem Devisenkassamittelkurs umgerechnet.

Bilanzierung und Bewertung der Passivposten

Das Eigenkapital wird zum Nennwert bilanziert.

Die Steuerrückstellungen werden in Höhe der voraussichtlichen Steuerbelastung, abzüglich geleisteter Vorauszahlungen, gebildet.

Die sonstigen Rückstellungen sind so bemessen, dass die erkennbaren Risiken, ungewisse Verpflichtungen und drohende Verluste, berücksichtigt sind. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektivierbare Hinweise für deren Eintritt vorliegen.

Die Verbindlichkeiten sind zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Verbindlichkeiten in Fremdwährung werden im Zugangszeitpunkt mit dem aktuellen Devisenkassamittelkurs umgerechnet. Die Folgebewertung erfolgt für kurzfristige Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr mit dem Devisenkassamittelkurs am Abschlussstichtag nach § 256a HGB.

Die Bewertung der Gewinn- und Verlustrechnung

Erträge und Aufwendungen in der Gewinn- und Verlustrechnung werden periodengerecht im Zeitpunkt der Leistungserbringung erfasst.

III.  ERLäUTERUNGEN ZU BILANZPOSTEN
Sonstige Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen enthalten Rückstellung für die Erstellung des Jahresabschlusses und von Steuererklärungen.

VerbindlichkeitenSämtliche Verbindlichkeiten sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig. In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus Steuern i.H.v. EUR 784,97 (Vorjahr EUR 617,50) enthalten.

Es bestehen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern i.H.v. EUR 88.536.143,03 (Vorjahr EUR 70.668.253,17).

IV.  SONSTIGE ANGABEN
Stammkapital
Das voll eingezahlte Stammkapital beträgt zum 31. Dezember 2023 EUR 28.000,00.

Arbeitnehmer
Im Geschäftsjahr 2023 waren keine Arbeitnehmer beschäftigt.

Geschäftsführung
Geschäftsführer im Geschäftsjahr war Herr Rainer Weidt. Mit Gesellschafterbeschluss vom 23. Juni 2023 wurde zudem Herr Philipp Röh zum Geschäftsführer bestellt. Beide Geschäftsführer sind einzelvertretungsberechtigt und vom Selbstkontrahierungsverbot nach § 181 BGB befreit. Mit Beschluss vom 3. Juli 2024 und Wirkung zum 30. Juni 2024 hat Herr Rainer Weidt sein Amt als Geschäftsführer niedergelegt.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von EUR 514.033.608,81 sonstige finanzielle Verpflichtungen in Form von Einlageverpflichtungen.München, 26. September 2024

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Philipp Röh                

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 18.11.2024 festgestellt.