Heidelberger Wohnwerte GmbH

Heidelberger Wohnwerte GmbH

Heidelberg

Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2019

Bilanz zum 31. Dezember 2019

AKTIVA

PASSIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2019

1. Allgemeine Angaben zur Gesellschaft

2. Allgemeine Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019 ist unter Beachtung der einschlägigen Vorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 238 ff.), des GmbH-Gesetzes sowie der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung aufgestellt worden.

In Anwendung der Regelungen des § 42 Abs. 3 GmbHG und des § 265 Abs. 5 HGB wurden zum Zwecke der Klarheit und Übersichtlichkeit der Bilanz die Posten "Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände" durch "Forderungen gegen Gesellschafter" sowie "Verbindlichkeiten" durch "Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern" weitergehend untergliedert.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

3. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

a) Allgemeines

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr unverändert.

b) Anlagevermögen

Die Sachanlagen sind mit den Anschaffungskosten einschließlich Anschaffungsnebenkosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibung der Vermögensgegenstände des Anlagevermögens erfolgt nach der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer (7 bis 13 Jahre) unter Verwendung der linearen Methode.

c) Vorräte

Die fertigen Erzeugnisse sind mit den Material- und Fertigungseinzelkosten sowie den Sondereinzelkosten der Fertigung zuzüglich angemessener Teile der Material- und Fertigungsgemeinkosten und des Wertverzehrs des Anlagevermögens bewertet. Die nach § 255 Abs. 3 HGB aktivierungsfähigen Finanzierungskosten, die auf die Herstellung des zum Verkauf bestimmten Grundstückes und Gebäudes HD-Bahnstadt S1 Co-lours entfallen, wurden in die Herstellungskosten einbezogen. Die Ermittlung erfolgte im Rahmen der Einzelbewertung.

d) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden grundsätzlich zum Nennwert angesetzt. Soweit erforderlich, sind Einzelwertberichtigungen vorgenommen worden.

e) Liquide Mittel

Die liquiden Mittel sind zum Nennwert angesetzt.

f) Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen sind unter Berücksichtigung von Preis- und Kostensteigerungen in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt worden.

g) Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen bewertet.

4. Angaben zur Bilanz

a) Anlagevermögen

Zur Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens wird auf den separat dargestellten Anlagenspiegel verwiesen (vgl. Anlage 1 zum Anhang).

b) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen Gesellschafter betreffen Darlehensforderungen inkl. Zinsen (TEUR 330).

Die sonstigen Vermögensgegenstände betreffen Rückforderungen aus Steuern (TEUR 467) gegenüber dem Finanzamt.

c) Sonstige Rückstellungen

In den sonstigen Rückstellungen sind im Wesentlichen Rückstellungen für Gewährleistungen (TEUR 817) und Rückstellungen für Jahresabschlusskosten (TEUR 11) enthalten sowie Rückstellungen für ausstehende Rechnungen (TEUR 668).

d) Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betreffen Forderungen aus umsatzsteuerlicher Organschaft (TEUR 456). Die Forderungen aus umsatzsteuerlicher Organschaft wurden saldiert mit Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (TEUR 42) und Verbindlichkeiten aus Ausschüttungen (TEUR 500).

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber den Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht handelt es sich um Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (TEUR 245).

Bei den Verbindlichkeiten ergeben sich die Restlaufzeiten und Besicherungen aus dem als Anlage 2 zum Anhang beigefügten Verbindlichkeitenspiegel.

5. Sonstige Angaben

a) Angaben zu Mitarbeitern

Die Gesellschaft beschäftigte in 2019 keine Mitarbeiter.

b) Angaben zu Geschäftsführung und Aufsichtsratsorganen

Die Geschäftsführung bestand im Berichtszeitraum aus folgenden Mitgliedern:

Herrn Immobilien-Ökonom Thomas Dorant, Hockenheim
Herrn Betriebswirt Thomas Esslinger, Neckarwestheim
Herrn Dipl.-Ing. (FH) Architekt Bernd Koch, Heidelberg

Die Geschäftsführer sind jeweils alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

c) Angaben zu Konzernbeziehungen

Die Gesellschaft ist weiterhin gemäß § 271 Abs. 2 HGB i. V. m. § 290 HGB ein verbundenes Unternehmen der Deutsche Wohnwerte GmbH & Co. KG, Heidelberg, welche den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt.

d) Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Geschäftsjahres

Vorgänge von besonderer Bedeutung sind nach dem Schluss des Geschäftsjahres nicht eingetreten.

e) Angaben zum Ergebnisverwendungsbeschluss

Die Geschäftsführung hat mit Beschluss vom 20. Dezember 2019 eine Gewinnausschüttung in Höhe von EUR 500.000,00 beschlossen.

Heidelberg, den 30. Januar 2020