Allianz Private Equity GmbH

Allianz Private Equity GmbH

München

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012

Bilanz zum 31. Dezember 2012

Aktiva

Anhang für das Geschäftsjahr 2012

der Allianz Private Equity GmbH, München

Geschäftsführer

Grundlagen der Darstellung

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2012 bis 31. Dezember 2012 wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Es handelt sich bei der Gesellschaft um eine Kleinstkapitalgesellschaft i.S,d. § 267a Abs. 1 Satz 1 HGB, die den Jahresabschluss nach den für kleine Kapitalgesellschaften i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB geltenden Vorschriften aufstellt. Bei der Erstellung der Bilanz und des Anhangs wurden für kleine Kapitalgesellschaften mögliche Erleichterungen in Anspruch genommen. Gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB wurde auf eine Aufstellung des Lageberichts verzichtet.

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung ist an die Geschäftstätigkeit der Gesellschaft angepasst.

Im Vergleich zum Vorjahr wurde lediglich die Reihenfolge verändert. Die Vorjahreswerte wurden entsprechend unverändert aus dem Vorjahr übernommen.

Zur Verbesserung der Übersichtlichkeit wurden die Zuschreibungen auf die Finanzanlagen gesondert ausgewiesen.

Bilanzierungs-, Bewertungs- und Ermittlungsmethoden

Die Finanzanlagen werden mit den Anschaffungskosten einschließlich Anschaffungsnebenkosten aktiviert, gegebenenfalls vermindert um außerplanmäßige Abschreibungen gemäß § 253 Abs.3 Satz 3 und 4 HGB. Sofern sich in einem späteren Jahr herausstellt, dass die Gründe für die außerplanmäßige Abschreibung nicht mehr bestehen, wird der Betrag dieser Abschreibung gemäß § 253 Abs. 5 HGB wieder zugeschrieben.

Forderungen und Guthaben bei Kreditinstituten werden zu den fortgeführten Anschaffungskosten bzw. mit dem Nominalwert bilanziert. Mögliche Ausfallrisiken werden durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Für alle am Bilanzstichtag erkennbaren Risiken und ungewissen Schulden sind angemessene Rückstellungen in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet worden; Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Grundsätzlich werden alle Geschäftsvorgänge in der jeweiligen Landeswährung der zu Grunde liegenden Transaktion erfasst und zum jeweiligen Tageskurs in Euro umgerechnet.

Zum Abschlussstichtag erfolgt eine Bewertung der Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von einem Jahr oder weniger zum Devisenkassamittelkurs. Dabei werden bei Forderungen und Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von einem Jahr oder weniger die Gewinne/Verluste aus der Umrechnung gemäß § 256a HGB erfolgswirksam erfasst.

Auf die Fondsbeteiligungen wurden im Geschäftsjahr Zuschreibungen in Höhe von EUR 11.384.645,80 und außerplanmäßige Abschreibungen in Höhe von EUR 7.493.461,18 vorgenommen.

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Der Posten "sonstige betriebliche Erträge" beinhaltet aus der Währungsumrechnung Erträge in Höhe von EUR 163.498,83
(Vj.: EUR 128.001,06) (§ 277 Abs. 5 Satz 2 HGB).

Der Posten "sonstige betriebliche Aufwendungen" beinhaltet aus der Währungsumrechnung Aufwendungen in Höhe von EUR 155.162,92
(Vj.: EUR 156.305,47) (§ 277 Abs. 5 Satz 2 HGB).

Konzernzugehörigkeit

Die Allianz Private Equity GmbH, München, wird in den Abschluss des Allianz Konzerns unter der Führung der Allianz SE, München, einbezogen. Konzernabschluss und -lagebericht der Allianz SE wurden im März in ihrem Geschäftsbericht veröffentlicht und sodann beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers eingereicht und dort veröffentlicht. Sie können bei der Allianz SE, 80802 München, Königinstraße 28, angefordert oder im Unternehmensregister sowie unter www.allianz.com eingesehen werden.

Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag

Die Gesellschaft hat mit der Allianz Private Equity Fonds 1998 GmbH, München am 19.11.2012 einen Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag geschlossen. Dieser wurde am 27.11.2012 ins Handelsregister eingetragen.

Der Jahresabschluss wurde durch Beschluss des Aufsichtsrats am 04.11.2013 festgestellt.