Delta-t
Mietservice GmbH
Pegnitz
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2012
EUR |
31.12.2011
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
919.499,50 |
1.099.216,50 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
918.234,00 |
1.097.682,00 |
| II.
Sachanlagen |
1.265,50 |
1.534,50 |
| B.
Umlaufvermögen |
251.467,12 |
18.050,04 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
11.148,03 |
12.451,91 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
240.319,09 |
5.598,13 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
116,00 |
116,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
1.171.082,62 |
1.117.382,54 |
Passiva
|
|
31.12.2012
EUR |
31.12.2011
EUR |
| A.
Eigenkapital |
473.780,87 |
357.913,64 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
100.000,00 |
100.000,00 |
| 1.
nicht eingeforderte ausstehende Einlagen |
-50.000,00 |
-50.000,00 |
| 2.
eingefordertes Kapital |
50.000,00 |
50.000,00 |
| II.
Bilanzgewinn |
423.780,87 |
307.913,64 |
| B.
Rückstellungen |
22.428,28 |
17.078,93 |
| C.
Verbindlichkeiten |
674.873,47 |
742.389,97 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
1.171.082,62 |
1.117.382,54 |
Anhang
für das Geschäftsjahr 2012
der Firma Delta-t Mietservice GmbH, Pegnitz
I. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz und zur
Gewinn- und Verlustrechnung
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr
2012 wurde nach den geltenden Vorschriften des
3. Buches des Handelsgesetzbuches erstellt. Für
unser Unternehmen kommen die Regelungen für "kleine
Kapitalgesellschaften" im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB
zur Anwendung.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz gemacht werden
können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Gliederung
Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und
Verlustrechnung der Gesellschaft entsprechen den
gesetzlichen Vorschriften (§§ 266, 275 HGB).
Branchenspezifische Abweichungen waren nicht vorzunehmen.
Für die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung
haben wir das Gesamtkostenverfahren gewählt.
Posten der Bilanz und der Gewinn- und
Verlustrechnung, die weder im Geschäftsjahr noch im
Vorjahr einen Betrag ausweisen, werden gemäß
§ 265 Abs. 8 HGB nicht angegeben.
Abweichungen zum Vorjahr sind nicht gegeben.
Anpassungen im Ausweis waren daher nicht erforderlich.
Aus Gründen der Übersichtlichkeit werden
die Angaben gemäß § 268 Abs. 5 S. 1 sowie
§ 285 Nr. 1, 2 HGB im
Verbindlichkeitenspiegel dargestellt.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren
im Wesentlichen unverändert die nachfolgenden
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.
Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital
Die ausstehenden Einlagen auf das gezeichnete Kapital
werden mit Anpassung an BilMoG nicht mehr auf der
Aktivseite wie im Vorjahr, sondern ab dem Jahre 2010 vom
gezeichneten Kapital passivisch abgesetzt.
Anlagevermögen
Die immateriellen Vermögensgegenstände
wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare
Abschreibungen (bei einer betriebsgewöhnlichen
Nutzungsdauer von bis zu elf Jahren), bewertet.
Das Sachanlagevermögen wurde zu
Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige
Abschreibungen (Nutzungsdauer zwischen fünf und
vierzehn Jahren) angesetzt. Die Abschreibungen werden unter
Beachtung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer und
der steuerlichen Bestimmungen festgelegt und erfolgten nach
der linearen Methode.
Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände,
flüssige Mittel
Sind mit den Nennwerten angesetzt.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände sind unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet
worden.
Zur Abdeckung des allgemeinen Kreditrisikos sowie von
Skontoabzügen, Einzugskosten und Zinsverlusten wurde
eine angemessene Pauschalwertberichtigung auf den Bestand
der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gebildet.
Uneinbringliche Forderungen waren zu verzeichnen und wurden
ausgebucht.
Rückstellungen
Die Bewertung der Steuerrückstellungen und der
sonstigen Rückstellungen, die allen am Bilanzstichtag
erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten
angemessen Rechnung trugen, erfolgte in Höhe der
voraussichtlichen Inanspruchnahme.
Verbindlichkeiten
Sind mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.
II. Erläuterungen und Angaben zu einzelnen Posten
der Bilanz
Bilanzgewinn
Im Bilanzgewinn ist ein Gewinnvortrag von €
307.913,64 (Vj. € 204.215,82) enthalten.
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
betragen € 402.973,75 (Vj.
€ 401.731,91). Darin enthalten sind Darlehen in
Höhe von € 396.000,00 (Vj. € 396.000,00),
die der Gesellschafter
Herr Dieter Eckert der Gesellschaft gewährt hat.
Zur Verbesserung der Klarheit und
Übersichtlichkeit wurden die Angaben im Zusammenhang
mit den Verbindlichkeiten in einem Verbindlichkeitenspiegel
zusammengefasst dargestellt:
Art der Verbindlichkeit
|
Betrag
|
davon mit
einer Restlaufzeit
|
davon gesichert
|
Art der
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zum 31.12.2012
|
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bis 1 J.
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über 5 J.
|
durch Pfand-
|
Sicherheit
|
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|
oder ähnliche
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|
|
Rechte
|
|
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T€
|
T€
|
T€
|
T€
|
|
|
(Vorjahr)
|
(Vorjahr)
|
|
|
|
gegenüber
Kreditinstituten
|
75,5
|
25,5
|
0,0
|
200,0
|
-
|
|
(127,9)
|
(127,9)
|
|
|
|
aus Lieferungen und
Leistungen
|
22,1
|
22,1
|
0,0
|
0,0
|
-
|
|
(24,7)
|
(24,7)
|
|
|
|
gegenüber
Gesellschaftern
|
402,9
|
402,9
|
0,0
|
0,0
|
-
|
|
(401,7)
|
(401,7)
|
|
|
|
sonstige
Verbindlichkeiten
|
174,3
|
34,3
|
80,0
|
180,0
|
-
|
|
(188,0)
|
(27,7)
|
|
|
|
|
674,8
|
484,8
|
80,0
|
380,0
|
|
|
(742,3)
|
(582,0)
|
|
|
|
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
sind durch Grundschulden gesichert. Die sonstigen
Verbindlichkeiten sind durch Abtretung von
Mietverträgen und deren Ansprüche daraus
gesichert.
III. Ergänzende Angaben
Angaben zu Leitungsorganen
Geschäftsführung
Als Geschäftsführer war im Berichtsjahr
Herr Dieter Eckert, Pegnitz, bestellt. Er hat
Einzelvertretungsberechtigung und ist von den
Beschränkungen des § 181 BGB befreit.
Als Prokurist war im Berichtsjahr Herr Jürgen
Feser, Pegnitz, bestellt.
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 12.06.2013 festgestellt.
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