Tharandter Wald Service GmbH

Tharandter Wald Service GmbH

Halsbrücke

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz zum 31.12.2021

Tharandter Wald Service GmbH Catering- und Reinigungsservice, Halsbrücke

AKTIVA

Anhang für das Geschäftsjahr vom 01.01.2021 - 31.12.2021

A. Gesellschaftsrechtliche Verhältnisse

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Vermögensgegenstände und Schulden sind einzeln bewertet; dem Grundsatz kaufmännischer Vorsicht ist entsprochen.

Für die Aufstellung des Inventars zum 31. Dezember 2021 wurden die Vermögensgegenstände und Schulden zum Bilanzstichtag aufgenommen bzw. festgestellt. Die Bankbestände sind durch Kontoauszüge oder Bankbestätigungen nachgewiesen. Körperliche Inventuren wurden für die Warenvorräte durchgeführt.

Es wurden die steuerlich zulässigen Abschreibungsmethoden angewandt.

Die Gliederung der Bilanz entspricht § 266 HGB; die Gewinn- und Verlustrechnung ist gemäß § 275 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

C. Erläuterungen zu den Positionen der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung

1. Bilanz

1.1 Anlagevermögen

Die Gesellschaft besitzt keine Grundstücke und grundstücksgleichen Rechte. Das Sachanlagevermögen besteht überwiegend aus beweglicher Betriebs- und Geschäftsausstattung. Die Zugänge wurden zu Anschaffungskosten bewertet und degressiv abgeschrieben.

Geringwertige Wirtschaftsgüter bis 800,00 € Anschaffungskosten wurden sofort abgeschrieben.

1.2. Umlaufvermögen

Die Bestände an Waren, Hilfs- und Betriebsstoffen wurden zu Anschaffungskosten netto unter Beachtung von Boni, Skonti und Rabatten bewertet.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind durch eine Offene-Posten-Liste belegt und mit ihrem Nennwert angesetzt.

Als sonstige Vermögengegenstände werden im wesentlichen Bonusforderungen ausgewiesen.

1.3. Eigenkapital

In der Bilanz ist das gezeichnete Kapital in der im Gesellschaftsvertrag festgelegten Höhe ausgewiesen.

Die alleinige Gesellschafterin hatte in 2020 eine Kapitalrücklage in Höhe von 1 Mio. Euro beschlossen und diesen Betrag in die Gesellschaft eingezahlt.

1.4. Jahresüberschuss

Der Jahresüberschuss zum 31.12.2021 beträgt 251.624,31 €.

Er wird auf neue Rechnung vorgetragen.

1.5. Rückstellungen

Die Rückstellungen sind mit den Beträgen angesetzt, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich werden, um die Verpflichtungen zu erfüllen.

Dabei sind alle Verpflichtungsgründe berücksichtigt, bei denen nach dem Erkenntnisstand eine Berechnung der Höhe nach möglich war.

Als Rückstellung für Personalkosten werden Lohnkosten und Arbeitgeberanteile zur SV für offenen Urlaub und Überstunden ausgewiesen.

1.6. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen werden durch eine Offene-Posten-Liste belegt. Sie wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sie sind ebenso, wie die aus der Lohnabrechnung Dezember stammenden Verbindlichkeiten aus Lohn- und Gehalt sowie aus Lohn- und Kirchensteuer, im Zeitpunkt der Bilanzerstellung ausgeglichen.

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 213.043,49 € (Vorjahr 137.512,29 €).

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu 5 Jahren bestehen nicht (Vorjahr 0,00 €).

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren bestehen ebenso nicht (Vorjahr 0 €).

1.7. Latente Steuern

Als passive latente Steuern wurden in der Handelsbilanz die aufgrund der in der Steuerbilanz in Anspruch genommenen Sonderabschreibungen abweichenden Ertragssteuern zurück gestellt.

2. Gewinn- und Verlustrechnung

2.1. Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse wurden im Jahr 2021 ausschließlich im Inland erzielt.

2.2. Jahresüberschuss

Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit (355.620,65 €) vermindert sich um 103.996,34 € Steuern vom Einkommen und Ertrag.

3. Ergänzende Angaben

Im Jahresdurchschnitt 2021 waren in der Tharandter Wald Service GmbH 76 Arbeitnehmer beschäftigt, davon 8 Arbeitnehmer in Vollzeit und 68 Arbeitnehmer in Teilzeit.. Einen Aufsichtsrat hat die Gesellschaft nicht.

Es besteht eine umsatzsteuerliche Organschaft nach § 2 Abs. 2 Nr. 2 UStG mit dem Organträger Rehabilitationszentrum Niederschöna GmbH.

4. Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB bestanden am Bilanzstichtag nicht.

5. Feststellung des Jahresabschlusses

Das Datum der Feststellung entspricht dem Datum der Unterzeichnung.