ESC Euro-Service-Center Geilenkirchen GmbHLiquidiert

ESC Euro-Service-Center Geilenkirchen GmbH

Geilenkirchen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

AKTIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

I. Allgemeine Angaben

1. Angaben zu Organmitgliedern im Jahre 2011

Geschäftsführer:

Bürgermeister der Stadt Geilenkirchen Thomas Fiedler sowie

1. Beigeordneter Hans Hausmann, Stadt Geilenkirchen, stellvertretender Geschäftsführer.

Die Geschäftsführer erhielten im Jahre 2011 Bezüge von 3.681,36 €.

Gesellschafterversammlung:

* ausgeschieden im Oktober 2011; ° neu seit November 2011

Den Mitgliedern der Gesellschafterversammlung wurden im Jahre 2011 keine Vergütungen gewährt.

2. Zahl der Arbeitnehmer im Jahre 2011

1 Angestellte (Januar bis März 2011) zuzüglich 2 Geschäftsführer.

3. Form und Darstellung von Bilanz- und Gewinn- und Verlustrechnung

Soweit die Berichtspflichten wahlweise in der Bilanz/Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang erfüllt werden konnten, wurden die Angaben weitestgehend in den Anhang übernommen.

Die Gliederung des Anlagevermögens ist in Einklang mit § 266 Abs. 2 HGB erfolgt. Das Stammkapital ist gemäß § 42 Abs. 1 GmbHG als "Gezeichnetes Kapital" ausgewiesen.

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagenspiegel dargestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt worden.

Die Wertansätze der Bilanz zum 31. Dezember 2010 wurden unverändert vorgetragen.

II. Erläuterungen zu den Positionen der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung bezüglich Ausweis, Bilanzierung und Bewertung

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, abzüglich der planmäßigen Abschreibungen, und zwar der jeweils höchstzulässigen steuerrechtlichen Abschreibungen bewertet worden. Als Anschaffungskosten werden die um Nachlässe geminderten Netto-Rechnungsbeträge zuzüglich Anschaffungsnebenkosten angesetzt. Die Abschreibungen werden linear pro rata temporis vorgenommen. Eine Ausnahme stellt der Sammelposten gemäß § 6 Abs. 2a EStG dar. Er ist für abnutzbare bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens, die einer selbstständigen Nutzung fähig sind und deren Anschaffungs- oder Herstellungskosten für das einzelne Wirtschaftsgut 150,- €, aber nicht 1.000,- € übersteigen, gebildet worden.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie die ausgewiesenen monetären Aktivposten sind mit dem Nennbetrag bewertet. Wertberichtigungen zur Berücksichtigung erkennbarer Risiken waren nicht vorzunehmen.

Vorausbezahlte Gebühren und Prämien, die zu Aufwand im Folgejahr führen, werden aktivisch abgegrenzt.

Das Eigenkapital ist zum Nennwert bilanziert.

Die sonstigen Rückstellungen enthalten alle erkennbaren Risiken. Ihre Bewertung ist nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erfolgt.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Nennbetrag bzw. dem Rückzahlungsbetrag passiviert.

2. Angaben zu Positionen der Bilanz

Sämtliche Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind werthaltig; ihre Restlaufzeiten liegen unterhalb eines Jahres.

Die sonstigen Vermögensgegenstände betragen insgesamt 1.579,06 € und betreffen hauptsächlich Körperschaftsteuerguthaben.

Die Geschäftsanteile der Gesellschafter am Gezeichneten Kapital von insgesamt 51.129,19 € werden wie folgt gehalten:

Die ausgewiesene Kapitalrücklage betrifft Zuzahlungen aus den Jahren 1994 und 1996 des Gesellschafters Stadt Geilenkirchen zur Verstärkung des Eigenkapitals der Gesellschaft.

Die passivierten sonstigen Rückstellungen i. H. v. 7.200,00 € beinhalten die voraussichtlichen Kosten für die für die Erstellung des Jahresabschlusses und Steuerberatungsleistungen i. H. v. 2.500,00 € sowie für die Prüfung von Jahresabschluss und Lagebericht des Jahres 2011 i. H. v. 4.700,00 €.

Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten insbesondere Kautionsverbindlichkeiten von 13.091,23 €, zu zahlende Umsatzsteuer für das Kalenderjahr 2011 von 2.081,99 € und Vorjahre von 2.057,83 € sowie 13.400,00 € für Nebenkosten- und Instandhaltungsabrechnungen der Gesellschafterin Stadt Geilenkirchen.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Sicherheiten für die Verbindlichkeiten bestehen nicht.

3. Angaben zu den Positionen der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse betreffen im Wesentlichen Mieterlöse und Erlöse aus Mietnebenkosten.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen setzen sich hauptsächlich aus der Pacht inklusive Nebenkosten, Energie- und Raumkosten zusammen.

III. Sonstige Angaben und Angaben zur Verwendung des Jahresergebnisses

Zu den Eventualverbindlichkeiten: Sonstige finanzielle Verpflichtungen ergeben sich im Wesentlichen aus dem unbefristeten Pachtvertrag mit der Stadt Geilenkirchen von 506,00 € je Quartal.

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den für das Jahr 2011 entstandenen Jahresfehlbetrag i. H. v. 28.585,11 € auf neue Rechnung vorzutragen.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 19.06.2012