ADMODUM
AG
Detmold
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2007 bis zum 31.12.2007
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2007
EUR |
31.12.2006
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
264.754,00 |
370.125,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
27,00 |
5.121,00 |
| 1.
Konzessionen, gewerbliche Schutz- und ähnliche
Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten
und Werten |
27,00 |
5.121,00 |
| II.
Sachanlagen |
264.467,00 |
364.744,00 |
| 1.
technische Anlagen und Maschinen |
242.962,00 |
337.391,00 |
| 2.
andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
21.505,00 |
27.353,00 |
| III.
Finanzanlagen |
260,00 |
260,00 |
| 1.
Genossenschaftsanteile |
260,00 |
260,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
265.987,27 |
84.484,55 |
| I.
Vorräte |
152.440,27 |
31.807,00 |
| 1.
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe |
152.440,27 |
31.807,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
113.223,28 |
51.406,87 |
| 1.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
96.010,06 |
14.002,30 |
| 2.
sonstige Vermögensgegenstände |
17.213,22 |
37.404,57 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
6.485,76 |
2.048,59 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
323,72 |
1.270,68 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
2.907,15 |
5.220,77 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
0,00 |
42.779,03 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
533.648,42 |
502.609,35 |
Passiva
|
|
31.12.2007
EUR |
31.12.2006
EUR |
| A.
Eigenkapital |
25.238,28 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
90.000,00 |
90.000,00 |
| II.
Gewinnrücklagen/Ergebnisrücklagen |
970,77 |
970,77 |
| 1.
gesetzliche Rücklage |
55,44 |
55,44 |
| 2.
satzungsmäßige Rücklagen |
915,33 |
915,33 |
| III.
Verlustvortrag |
133.749,80 |
31.806,36 |
| IV.
Jahresüberschuss |
68.017,31 |
-101.943,44 |
| V.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
0,00 |
42.779,03 |
| B.
Rückstellungen |
0,00 |
389,00 |
| 1.
Steuerrückstellungen |
0,00 |
389,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
508.410,14 |
502.220,35 |
| 1.
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten |
170.748,94 |
299.977,78 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
47.338,48 |
58.159,02 |
| davon
mit Restlaufzeit über 5 Jahre |
85.312,92 |
99.570,65 |
| 2.
erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen |
130.290,00 |
13.050,00 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
130.290,00 |
13.050,00 |
| 3.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
154.424,96 |
157.783,04 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
154.424,96 |
157.783,04 |
| 4.
sonstige Verbindlichkeiten |
52.946,24 |
31.409,53 |
| davon
aus Steuern |
23.819,53 |
13.547,71 |
| davon
im Rahmen der sozialen Sicherheit |
1.984,95 |
1.978,53 |
| davon
gegenüber Gesellschaftern |
6.861,49 |
7.519,02 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
45.583,39 |
23.389,15 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
533.648,42 |
502.609,35 |
Anhang
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der ADMODUM AG wurde auf der
Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des
Handelsgesetzbuchs aufgestellt.
Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in
der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang
ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der
Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung
gewählt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Besonderheiten der Form des Jahresabschlusses
Die vorliegende Gliederung des Jahresabschlusses
enthält gegenüber der Gliederung nach HGB keine
Besonderheiten.
Abweichende Darstellungen gegenüber dem Vorjahr
wurden nicht vorgenommen.
Mitzugehörigkeitsvermerke
Einzelne Sachverhalte können im vorliegenden
Gliederungsschema mehreren Bilanzposten zugeordnet werden.
Aus Gründen der Klarheit und Übersichtlichkeit
wird dazu folgende Erläuterung gegeben:
Die Mitzugehörigkeitsvermerke betreffen
folgende Posten und Sachverhalte:
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände sind in der Bilanz mit Euro
113.223,28 ausgewiesen. Darin enthalten sind Forderungen
gegenüber den Vorständen mit einer Restlaufzeit
von weniger als einem Jahr in Höhe von Euro 820,80
sowie mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in
Höhe von Euro 6.485,76.
Verbindlichkeiten sind in der Bilanz mit Euro
508.410,14. Darin enthalten: Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern in Höhe von Euro
6.861,49 mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr
sowie mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr in
Höhe von Euro 11.637,12.
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
einschließlich
steuerrechtlicher Maßnahmen
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Der Jahresabschluss der ADMODUM AG wurde auf der
Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des
Handelsgesetzbuchs aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des Aktiengesetzes zu beachten.
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden
nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände und entsprechend den
steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.
Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller
erkennbaren Risiken bewertet.
Für das laufende Geschäftsjahr waren keine
Steuerrückstellungen zu bilden.
Rückstellungen für alle gemäß
§249 Absatz 1 HGB für ungewissen
Verbindlichkeiten, unterlassene Aufwendungen für
Instandhaltungen oder Gewährleistungen, die ohne
rechtliche Verpflichtung erbracht werden, waren nicht
zubilden. Auf die Bildung von Aufwandsrückstellungen
gemäß 249 Absatz 2 HGB wurde verzichtet.
Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag
angesetzt. Sofern die Tageswerte über den
Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die
Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht
statt.
Besondere Angaben zu Bewertungsvereinfachungen
Zur Bewertung des Vorratsvermögens wurden
gemäß § 256 HGB Verbrauchsfolgeverfahren
angewandt. Zwischen den im Einzelfall angewandten Verfahren
und den auf der Grundlage von Marktpreisen festgelegten
Werten ergaben sich keine Unterschiede. Aufzeichnungen
über eine körperliche Bestand- aufnahme wurden
nicht gefertigt.
Außerplanmäßige Abschreibungen auf das
Anlagevermögen
Auf Gegenstände des Anlagevermögens wurden
keine außerplanmäßigen Abschreibungen
vorgenommen.
Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der
Bilanz und
Gewinn- und Verlustrechnung lustrechnung
Bruttoanlagenspiegel
Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagenwerte
ist aus dem Anlagenspiegel (Entwicklung des
Anlagevermögens) zu entnehmen.
Geschäftsjahresabschreibung
Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der
Bilanz ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.
Aufgliederung der Verbindlichkeiten und Sicherungsrechte
mit einer Restlaufzeit
Die nachfolgende Darstellung zeigt Restlaufzeiten
und Sicherungsrechte der in der Bilanz aufgeführten
Verbindlichkeiten.
Art der Verbindlichkeit Gesamt- davon mehr
Sicherungs-
betrag als 5 Jahre vermerk___________
gegenüber Kreditinstituten 170.748,94 85.312,92
1, 2, 3, 4, 5,
erhaltene Anzahlungen 130.290,00 0,00 keine
aus Lieferungen und Leistungen 154.424,96 6
sonstige Verbindlichkeiten 52.946,24 0,00 4
Summe 508.410,14 85.312,92
Die Nummern der Sicherungsvermerke bedeuten:
1 = persönliche Bürgschaften der
Vorstände Martin Budde und Peter Hollmann
2 = teilweise Grundpfandrechte (je 112,5 T€ auf
dem Einfamilienhaus der Frau Cornelia Budde sowie
auf dem Zweifamilienhaus des Herrn Peter Hollmann)
3 = teilweise Abtretung von Rechten aus
Lebensversicherungen durch die Vorstände Martin Budde
und Peter Hollmann
4 = teilweise Sicherungsübereignung des
beweglichen Anlagevermögens
5 = teilweise 80%ige Ausfallbürgschaft der
Bürgschaftsbank NRW GmbH,
Kreditgarantiegemeinschaft, Neuss
6 = teilweise Eigentumsvorbehalt
Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten
sonstigen finanziellen Verpflichtungen
Neben den in der Bilanz ausgewiesenen
Verbindlichkeiten bestehen sonstige finanzielle
Verpflichtungen in Höhe von Euro 265.715,83.
Im Einzelnen beinhalten diese Verpflichtungen
folgende Sachverhalte:
Mietvertrag vom 04.09.2002 (Laufzeit 01.07.2002 -
30.06.2012)
monatlicher Mietzins derzeit Euro 2.754,00;
derzeitige Gesamtverpflichtung Euro 165.240,00.
Es wurde eine Indexklausel vereinbart, die bislang
nicht zum Tragen kam.
Leasingvertrag Kaffeeautomat vom 06.02./12.03.2004
(Laufzeit 01.04.2004 - 31.03.2009)
monatliche Leasingrate Euro 176,55; derzeitige
Gesamtverpflichtung Euro 2.648,25.
Leasingvertrag Universalfräsmaschine vom
29.05./01.08.2006 (Laufzeit 01.08.2006 - 31.07.2011)
monatliche Leasingrate Euro 2.275,06; derzeitige
Gesamtverpflichtung Euro 97.827,58.
Die Umsatzsteuer wurde nicht berücksichtigt.
Steuern vom Einkommen und Ertrag
Die Steuern betreffen ausschließlich das
Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit. Gezahlte
Zinsabschlagsteuerbeträge wurden als sonstige
Verögensgegenstände aktiviert.
Angaben in Fortführung des Jahresergebnisses
In Fortführung des Jahresergebnisses erfolgt
die nachfolgende Darstellung:
Posten der Ergebnisverwendung Betrag
+ Jahresüberschuss 68.017,31 Euro
- Jahresfehlbetrag 0,00 Euro
+ nicht verwendeter Gewinnvortrag aus dem Vorjahr
0,00 Euro
- Verlustvortrag (Vortrag auf neue Rechnung)
133.749,80 Euro
+ Ertrag aus der Kapitalherabsetzung 0,00 Euro
+ Entnahmen aus der Kapitalrücklage 0,00 Euro
Entnahmen aus Gewinnrücklagen
+ Entnahmen aus der gesetzlichen Rücklage 0,00
Euro
+ Entnahmen aus der Rücklage für eigene
Aktien 0,00 Euro
+ Entnahmen aus satzungsmäßigen
Rücklagen 0,00 Euro
+ Entnahmen aus anderen Gewinnrücklagen 0,00
Euro
Einstellungen in Gewinnrücklagen
- Einstellungen in die Rücklage nach den
Vorschriften über die Kapitalherabsetzung 0,00
Euro
- Einstellungen in die gesetzliche Rücklage
0,00 Euro
- Einstellungen in die satzungsmäßigen
Rücklagen 0,00 Euro
- Einstellungen in die Wertaufholungsrücklage
0,00 Euro
- Einstellungen in die anderen Gewinnrücklagen
0,00 Euro
= Bilanzgewinn 0,00 Euro
= Bilanzverlust 65.732,49 Euro
Entwicklung der Kapitalrücklagen
In die Kapitalrücklagen wurde im
Geschäftsjahr ein Betrag von Euro 0,00 eingestellt.
Für das Geschäftsjahr wurden Euro 0,00 aus
den Kapitalrücklagen entnommen.
Die Kapitalrücklagen wurden unverändert
mit Euro 970,77 ausgewiesen.
Vorschlag zur Ergebnisverwendung
Der Vorstand schlägt in Übereinstimmung
mit dem Aufsichtsrat die folgende Ergebnisverwendung vor:
Der Jahresüberschuss beträgt Euro
68.017,31.
Einschließlich des zu berücksichtigenden
Verlustvortrages ergibt sich ein Fehlbetrag von Euro
65.732,49, der zu verwenden ist.
In die Rücklagen werden Euro 0,00 eingestellt.
Zur Ausschüttung ist ein Betrag von Euro 0,00
vorgesehen.
Der Bilanzverlust von Euro 65.732,49 wird auf neue
Rechnung vorgetragen.
Sonstige Pflichtangaben
Namen der Mitglieder des Vorstands und des
Aufsichtsrats
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
gehörten die folgenden Personen dem Vorstand an:
Herr Marin Budde und Herr Peter Hollmann, beide
Detmold
Der Aufsichtsrat setzt sich wie folgt zusammen:
Herr Ralf Diekmann (Vorsitz), Detmold,
Herr Rainer Maahs (Stellvertreter), Detmold,
Herr Klaus Schrahe, Horn-Bad Meinberg.
Die Aufsichtsräte haben ihre Mandate
niedergelegt. Sie stehen der Gesellschaft nur bis zur
nächsten Hauptversammlung kommissarisch zur
Verfügung.
Vergütungen der Mitglieder des Vorstands und des
Aufsichtsrats
Die Gesamtbezüge des Vorstands beliefen sich
auf Euro 126.676,48.
Die Aufsichtsratstätigkeiten wurden mit Euro
0,00 vergütet.
Gewährte Vorschüsse und Kredite an Mitglieder
des Vorstands und des Aufsichtsrats
Zu Gunsten einzelner Aufsichtsratsmitglieder wurden
keine Kredite oder Vorschüsse vergebenen.
Gegenüber den Vorständen bestehen jedoch
Forderungen in Höhe von 7.306,56 Euro. Über diese
Posten wurde berichtet.
Konzernzugehörigkeit
Die ADMODUM AG wurde in keinen Konzernabschluss
einbezogen.
Durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer
Die nachfolgenden Arbeitnehmergruppen waren
während des Geschäftsjahrs im Unternehmen
beschäftigt:
Arbeitnehmergruppen Zahl
Arbeiter 10
Angestellte 0
vollzeitbeschäftigte Mitarbeiter 8
teilzeitbeschäftigte Mitarbeiter 2
Die Gesamtzahl der durchschnittlich
beschäftigten Arbeitnehmer beträgt damit 10.
Weitere Angabepflichten nach dem Aktiengesetz
Außer zu § 160 Absatz 1 Nr. 3 AktG hat
die Gesellschaft keine Angaben zu machen.
Angaben über die Gattung der Aktien (§ 160
Absatz 1 Nr. 3 AktG)
Das Grundkapital von 90.000,00 ist eingeteilt in:
12.000 Stück Stammaktien zum Nennwert von je
5,00 Euro
6.000 Stück Vorzugsaktien zum Nennwert von je
5,00 Euro
Es handelt sich um Namensaktien.
Detmold, den 27.02.2008
Der Vorstand
Martin Budde
Peter Hollmann
|
