Zweite MAGNAT Immobiliengesellschaft mbHLiquidiert

Zweite MAGNAT Immobiliengesellschaft mbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

AKTIVA

Anhang für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2011 bis 31. Dezember 2011

der Zweite MAGNAT Immobiliengesellschaft mbH

A. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften sowie den ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung aufgestellt.

Auf die Rechnungslegung der Gesellschaft finden die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB Anwendung.

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatzvorschriften der §§ 246-251 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatzvorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 268-274a, 276-278, und unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252-256a HGB erstellt.

Der Anhang ist unter Anwendung von Erleichterungsvorschriften (§§ 274a, 288 HGB) aufgestellt worden.

B. ANGABEN ZU BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSGRUNDSÄTZEN

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Bilanzierungsmethoden

Handelsrechtliche Ansatzwahlrechte wurden nicht ausgeübt.

2. Bewertungsmethoden

Im Einzelnen erfolgte die Bewertung wie folgt:

Anlagevermögen

Sachanlagen sind mit den Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten abzüglich Anschaffungspreisminderungen oder mit den Herstellungskosten bewertet. In die Herstellungskosten werden neben den direkt zurechenbaren Kosten auch anteilige Gemeinkosten und Abschreibungen einbezogen.

Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

sind mit ihrem Nominalwert oder Zahlungsbeträgen angesetzt. Dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko wurde durch Einzel- und Pauschalwertberichtigungen Rechnung getragen.

Guthaben bei Kreditinstituten

sind zum Nennwert bewertet.

Rechnungsabgrenzungsposten

Für Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, sind Rechnungsabgrenzungsposten aktiviert worden.

Einnahmen vor dem Abschlussstichtag, die Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, sind auf der Passivseite als Rechnungsabgrenzungsposten ausgewiesen.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert angesetzt. Es ist in voller Höhe eingezahlt.

Rückstellungen

Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind zu Erfüllungsbeträgen angesetzt und sind i. H. v. EUR 19.329.120,00 sind durch ein Grundpfandrecht in Form einer Grundschuld gesichert.

Die zum Bilanzstichtag erfassten Verbindlichkeiten gegenüber Finanzinstituten wurden nach Bilanzstichtag und bis zur Erstellung des Jahresabschlusses vollständig ausgeglichen. Die in der Bilanz angegebene Restlaufzeit bis zu einem Jahr bezieht sich auf die zum Bilanzstichtag vertraglich vereinbarte Restlaufzeit für den entsprechenden Darlehensbetrag.

C. SONSTIGE ANGABEN

1. Gesellschaftsorgane

Geschäftsführer der Gesellschaft war im Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis 31.12.2011 und ist auch derzeit noch:

Der Geschäftsführer ist einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

2. Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der MAGNAT Real Estate AG , Frankfurt am Main, einbezogen. Die MAGNAT Real Estate AG wurde mit Eintragung ins Handelsregister zum 17.09.2010 von der MAGNAT Real Estate Opportunities GmbH & Co. KGaA in die MAGNAT Real Estate AG umgewandelt.

3. Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung wird der Gesellschafterversammlung vorschlagen, den Jahresüberschuss von EUR 659.625,83 in voller Höhe auf neue Rechnung vorzutragen.

D. UNTERSCHRIFT GEMÄß § 245 HGB