St. Aurelia
GmbH
Zell am
Main
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
1.623.857,58 |
1.784.142,58 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
4.127,00 |
11.470,00 |
| 1.
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen Rechten und Werten |
3.627,00 |
10.970,00 |
| 2.
Geschäfts- oder Firmenwert |
500,00 |
500,00 |
| II.
Sachanlagen |
1.584.730,58 |
1.737.672,58 |
| 1.
Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
mit Betriebsbauten einschließlich der
Betriebsbauten auf fremden Grundstücken |
1.408.141,39 |
1.512.712,39 |
| 2.
Technische Anlagen |
1.685,00 |
2.247,00 |
| 3.
Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge |
161.395,12 |
209.204,12 |
| 4.
Fahrzeuge |
4,00 |
4,00 |
| 5.
geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau |
13.505,07 |
13.505,07 |
| III.
Finanzanlagen |
35.000,00 |
35.000,00 |
| 1.
Anteile an verbundenen Unternehmen |
25.000,00 |
25.000,00 |
| 2.
Beteiligungen |
10.000,00 |
10.000,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.360.495,67 |
1.639.468,89 |
| I.
Vorräte |
40.625,03 |
57.526,44 |
| 1.
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe |
40.625,03 |
57.526,44 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
726.048,77 |
696.654,57 |
| 1.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
690.079,00 |
559.508,62 |
| 2.
Forderungen gegen verbundene Unternehmen |
152,53 |
0,00 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
152,53 |
0,00 |
| 3.
Forderungen aus öffentlicher Förderung |
1.328,25 |
17.975,40 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
1.328,25 |
1.006,80 |
| 4.
sonstige Vermögensgegenstände |
34.488,99 |
119.170,55 |
| III.
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und
Schecks |
593.821,87 |
885.287,88 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
0,00 |
3.910,56 |
| Aktiva |
2.984.353,25 |
3.427.522,03 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
158.637,20 |
208.167,85 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| II.
Bilanzgewinn |
133.072,61 |
182.603,26 |
| B.
Rückstellungen |
134.017,08 |
186.055,46 |
| 1.
Steuerrückstellungen |
9.476,35 |
|
| 2.
sonstige Rückstellungen |
124.540,73 |
186.055,46 |
| C.
Verbindlichkeiten |
2.691.698,97 |
3.033.298,72 |
| 1.
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten |
2.100.016,26 |
2.141.093,06 |
| 2.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
173.611,79 |
266.113,74 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
173.611,79 |
266.113,74 |
| 3.
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen |
9.161,33 |
9.008,80 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
9.161,33 |
9.008,80 |
| 4.
sonstige Verbindlichkeiten |
406.245,20 |
614.418,73 |
| davon
aus Steuern |
43.737,56 |
28.783,52 |
| davon
im Rahmen der sozialen Sicherheit |
945,14 |
654,72 |
| davon
mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
406.245,20 |
531.674,34 |
| 5.
Verwahrgeldkonto |
2.664,39 |
2.664,39 |
| Summe
Passiva |
2.984.353,25 |
3.427.522,03 |
Gewinn- und Verlustrechnung
|
1.1.2023 - 31.12.2023
EUR |
1.1.2022 - 31.12.2022
EUR |
| 1.
Erträge aus ambulanter, teilstationärer und
vollstationärer Pflege sowie aus
Kurzzeitpflege |
4.366.138,39 |
3.639.696,99 |
| 2.
Erträge aus Unterkunft und Verpflegung |
1.057.984,73 |
869.989,01 |
| 3.
Erträge aus Zusatz- und Transportleistungen |
30.769,88 |
27.848,86 |
| 4.
Erträge aus gesonderter Berechnung von
Investitionskosten gegenüber
Pflegebedürftigen |
793.956,87 |
741.568,82 |
| 5.
Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV),
soweit nicht vorstehend enthalten |
50.238,99 |
358.320,60 |
| 6.
Zuweisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten /
der öffentlichen Hand |
-14.589,43 |
-197.340,02 |
| 7.
sonstige betriebliche Erträge |
507.744,53 |
457.429,55 |
| 8.
Materialaufwand |
1.149.801,03 |
1.080.798,95 |
| a)
Lebensmittel |
398.127,09 |
362.705,60 |
| b)
Wasser, Energie, Brennstoffe |
138.206,61 |
157.345,78 |
| c)
Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf |
613.467,33 |
560.747,57 |
| 9.
Personalaufwand |
4.418.395,75 |
3.829.334,44 |
| a)
Löhne und Gehälter |
3.705.428,85 |
3.244.336,49 |
| b)
soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung |
712.966,90 |
584.997,95 |
| davon
Aufwendungen für Altersversorgung |
9.775,58 |
9.024,00 |
| 10.
Aufwendungen für zentrale Dienstleistungen |
189,95 |
|
| 11.
Steuern, Abgaben, Versicherungen |
98.283,11 |
83.221,50 |
| 12.
Mieten, Pacht, Leasing |
433.212,10 |
415.805,77 |
| 13.
Abschreibungen |
337.206,63 |
293.022,32 |
| a)
auf immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
337.206,63 |
293.022,32 |
| 14.
Aufwendungen für Instandhaltung und
Instandsetzung (GKV) |
152.770,35 |
101.772,13 |
| 15.
sonstige betriebliche Aufwendungen |
37.242,83 |
25.039,71 |
| 16.
Erträge aus Beteiligungen |
|
290.000,00 |
| davon
aus Beteiligungen an verbundenen Unternehmen |
|
290.000,00 |
| 17.
Erträge aus anderen Wertpapieren und
Ausleihungen des Finanzanlagevermögens |
44,18 |
36,81 |
| 18.
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
3.968,70 |
9.082,88 |
| 19.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
36.623,20 |
39.797,93 |
| 20.
Jahresüberschuss |
132.531,89 |
327.840,75 |
| 21.
Gewinnvortrag aus dem Vorjahr |
72.540,72 |
380.762,51 |
| 22.
Vorabausschüttung / beschlossene
Ausschüttung für das
Geschäftsjahr |
72.000,00 |
526.000,00 |
| 23.
Bilanzgewinn |
133.072,61 |
182.603,26 |
Anhang
1
Allgemeine Angaben
Bilanzierung und Bewertung erfolgen unter Beachtung
der Vorschriften des Handelsgesetzbuches für
kleine
Kapitalgesellschaften und der
Pflegebuchführungsverordnung.
Die dem Abschluss zu Grunde liegende Buchführung
entspricht den GoB.
2
Angaben zur Bilanz
Sämtliche Sachanlagengegenstände sind zu
Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich
planmäßiger Abschreibungen bewertet.
Außerplanmäßige Abschreibungen wurden
nicht vorgenommen.
Finanzanlagen wurden mit den Anschaffungskosten
angesetzt. Soweit Wertminderungen vorliegen, wurden die
Anschaffungskosten auf den niedrigeren beizulegenden Wert
berichtigt.
Die Entwicklung des Anlagevermögens ist aus dem
Anlagespiegel ersichtlich. Der Anlagespiegel entspricht der
Anlage 3a der Pflegebuchführungsverordnung (PBV).
Bei der Bewertung der Vorräte wurde das
Anschaffungs- bzw. strenge Niederstwertprinzip
berücksichtigt. Soweit erforderlich, wurden
Abschläge auf den niedrigeren beizulegenden Wert
vorgenommen.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände wurden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken
bewertet.
Die Forderungen gegenüber Gesellschaftern
betragen Euro 264,26 (Vj Euro 744,81).
Im Bilanzgewinn ist ein Gewinnvortrag von Euro
133.072,61 (Vj Euro 182.603,26) enthalten.
Steuerverpflichtungen/Steuererstattungen werden durch
Selbstveranlagung ermittelt und unter
Steuerrückstellungen/Steuerüberzahlungen
erfasst.
Die Rückstellungen wurden für alle weiteren
ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle
erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Die Forderungen bzw. Verbindlichkeiten gegenüber
verbundenen Unternehmen ergeben sich wie im Vorjahr aus dem
laufenden Liefer- und Leistungsverkehr der
Gesellschaften.
Art der Verbindlichkeit zum
|
Gesamtbetrag
|
davon mit einer Restlaufzeit
|
31.12.2023
|
|
bis 1 Jahr
|
größer 1 Jahr
|
|
Euro
|
Euro
|
Euro
|
aus Lieferungen und
Leistungen
|
173.611,79
|
173.611,79
|
0,00
|
gegenüber
Kreditinstituten
|
2.100.016,26
|
0,00
|
2.100.016,26
|
gegenüber
verbundenen Unternhmen
|
9.161,33
|
9.161,33
|
0,00
|
sonstige
Verbindlichkeiten
|
406.245,20
|
406.245,20
|
0,00
|
Summe
|
2.689.034,58
|
589.018,32
|
2.100.016,26
|
Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag
angesetzt. Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von
mehr als 5 Jahren betragen Euro 1.903.059,76.
3
Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
Die angewandten Abschreibungsmethoden und
Abschreibungssätze entsprechen grundsätzlich den
steuerlichen Vorschriften. Bewegliche Gegenstände
des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 800,00
wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Die
Abschreibungen im Anlagevermögen betragen Euro
337.206,63.
4
Sonstige Angaben
Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB
Neben den in der Bilanz aufgeführten
Verbindlichkeiten sind kein Haftungsverhältnisse zu
vermerken.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
|
|
|
EURO
|
Langfristige Miet- und
Leasingverträge
|
|
monatlich
|
34.434,91
|
Durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer § 285 Nr.7
HGB
Im Berichtsjahr waren durchschnittlich 101
Arbeitnehmer beschäftigt (ohne
Geschäftsführer und
Auszubildende).
Handelsregister
Die Gesellschaft wird beim Registergericht
Würzburg unter HRB Nr.3732 geführt.
Geschäftsführung
Während des Berichtszeitraums waren als
Geschäftsführer bestellt und im Handelsregister
eingetragen:
Frau Petronella
Bausenwein, Würzburg (+28.07.2024)
|
Herr Achim Siedler,
Rottendorf
|
Herr Michael Holstein,
Zell am Main
|
sonstige Berichtsbestandteile
Zell am Main, 02.12.2024
gez.
Achim Siedler, Geschäftsführer
gez.
Michael Holstein
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 02.12.2024
festgestellt.
|
