PHN Seniorenresidenz GmbH

PHN Seniorenresidenz GmbH

Neuenhagen bei Berlin

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019

Bilanz

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die PHN Seniorenresidenz GmbH hat ihren Sitz in Neuenhagen. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Frankfurt (Oder) unter HRB 11994 eingetragen.

II. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne der §§ 264, 267 Abs. 1 HGB auf.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff und §§ 264 ff HGB, den einschlägigen Vorschriften des GmbHG sowie den Vorschriften der Pflege-Buchführungsverordnung (PBV) aufgestellt.

Von den größenabhängigen Erleichterungen bezüglich der Form der Darstellung wurde bei der Offenlegung Gebrauch gemacht.

Für den Jahresabschluss wird das Wahlrecht nach § 8 PBV ausgeübt, die Formblätter (§ 330 HGB) der PBV für Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anlagen- und Fördernachweise anzuwenden.

III.    Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierung der immateriellen Vermögensgegenstände und der Sachanlagen erfolgt zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Berücksichtigung nutzungsbedingter planmäßiger Abschreibungen. Grundlage der planmäßigen Abschreibung ist die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes. Es wird ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode angewandt.

In Bezug auf die Bilanzierung geringwertiger Wirtschaftsgüter wird handelsrechtlich die steuerrechtliche Regelung des § 6 Abs. 2a EStG angewendet. Anschaffungs- oder Herstellungskosten von abnutzbaren beweglichen Wirtschaftsgütern des Anlagevermögens, die einer selbständigen Nutzung fähig sind, werden im Wirtschaftsjahr der Anschaffung, Herstellung oder Einlage mit 20% pro Wirtschaftsjahr als Betriebsausgaben erfasst, wenn die Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um einen darin enthaltenen Vorsteuerbetrag, für das einzelne Wirtschaftsgut € 1.000,00 nicht übersteigen.

Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe werden mit den Anschaffungskosten unter Berücksichtigung von Anschaffungspreisminderungen bzw. unter Beachtung des Niederstwertprinzips mit dem niedrigeren am Abschlussstichtag beizulegenden Wert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu Nominalwerten angesetzt.

Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind Auszahlungen vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Aufwand für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen.

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

IV.    Angaben zur Bilanz

Forderungen gegen Gesellschafter bestehen am Abschlussstichtag in Höhe von T€ 975,4 (Vorjahr: T€ 1.262,7).

Im Bilanzverlust ist ein Gewinnvortrag in Höhe von T€ 167,6 (Vorjahr: T€ 21,4) enthalten.

Von den Verbindlichkeiten haben T€ 544,3 (Vj. T€ 526,7) eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und T€ 7,8 (Vj. T€ 13,8) eine Restlaufzeit zwischen einem und fünf Jahren.

Zum Stichtag bestanden neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten folgende sonstige finanzielle Verpflichtungen:

Die Leasingverträge enden zwischen 2020 und 2023 und betreffen Büroeinrichtung, Wäschereiausstattung sowie fünf Fahrzeuge.

Bei den Mietverträgen handelt es sich um einen langfristigen - nicht vor dem 30. April 2043 regulär kündbaren Vertrag für das Pflegeheim PHN Seniorenresidenz und das damit verbundene Inventar.

V. Sonstige Angaben

Die Zahl der beschäftigten Arbeitnehmer beträgt im Jahresdurchschnitt 118.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Convivo Holding GmbH, Bremen, einbezogen. Dieser wird im elektronischen Bundesanzeiger offengelegt.

Bremen, 10. Juli 2020

Angaben zur Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss ist durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 21. Juli 2020 festgestellt worden.