Centrotec Composites GmbH

Centrotec Composites GmbH

Brilon

Jahresabschluss zum 31.12.2016

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Zur Offenlegung bestimmte und nach § 325, 326 HGB verkürzte Fassung der Bilanz zum 31.12.2016 und des Anhanges für das Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis 31.12.2016

Bilanz zum 31. Dezember 2016

Aktiva

Passiva

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr
vom 1. Januar bis 31. Dezember 2016

Anhang für das Geschäftsjahr 2016

A. ALLGEMEINE ANGABEN

Die Centrotec Composites GmbH, Am Patbergschen Dorn 9, 59929 Brilon ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB. Bei der Gliederung der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung richtet sich die Gesellschaft nach den Vorschriften der §§ 264 ff. HGB. Von den ihr eingeräumten Erleichterungen bei der Aufstellung des Anhangs gemäß § 288 HGB macht die Gesellschaft teilweise bezüglich der Offenlegung der Bezüge der Geschäftsführung Gebrauch.

Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des HGB und den ergänzenden Vorschriften des GmbHG aufgestellt worden. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr

B. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

1. Anlagevermögen

Entgeltlich von Dritten erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten aktiviert und ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer entsprechend linear, im Zugangsjahr zeitanteilig, abgeschrieben. Dabei werden entgeltlich erworbene EDV-Programme über eine betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer von drei Jahren abgeschrieben. Soweit die beizulegenden Werte einzelner immaterieller Vermögensgegenstände des Anlagevermögens ihren Buchwert unterschreiten, werden zusätzlich außerplanmäßige Abschreibungen bei voraussichtlich dauernder Wertminderung vorgenommen.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen werden linear vorgenommen und entsprechen den betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern. Alle Geringwertigen Wirtschaftsgüter eines Jahres werden in einem Sammelposten aufgenommen, der über 5 Jahre abgeschrieben wird. Bei dauernder Wertminderung werden außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert vorgenommen. Stellt sich heraus, dass die Grunde für eine außerplanmäßige Abschreibung nicht mehr bestehen, erfolgt eine Zuschreibung auf den dann beizulegenden Wert, höchstens jedoch auf planmäßig fortgeführte Anschaffungskosten.

2. Vorräte

Die Vorräte sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten und unter Berücksichtigung des Niederstwertprinzips bewertet. Alle erkennbaren Risiken im Vorratsvermögen, die sich aus überdurchschnittlicher Lagerdauer, geminderter Verwertbarkeit und/oder niedrigeren Wiederbeschaffungskosten ergeben, sind durch angemessene Wertabschläge berücksichtigt.

3. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nominalwert bilanziert. Erkennbare Einzelrisiken werden durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Kreditrisiko wird durch eine allgemeine Pauschalwertberichtigung auf die nicht einzelwertberichtigten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ausreichend Rechnung getragen.

4. Liquide Mittel

Die Beträge bestehen ausschließlich in inländischer Währung (EUR) und sind mit ihrem Nominalwert angesetzt.

5. Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert.

6. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen werden für ungewisse Verbindlichkeiten gebildet und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken. Sie werden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Betrag angesetzt. Sonstige Rückstellungen von mehr als einem Jahr werden abgezinst (§ 253 II Satz 1 HGB).

7. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. ANGABEN UND ERLÄUTERUNGEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

1. Anlagevermögen

Gliederung und Entwicklung des Anlagevermögens sind im beigefügten Anlagenspiegel dargestellt.

2. Vorräte

Die Vorräte bestehen aus Handelswaren für den Bereich Kunstreet Bedachungen.

3. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betragen 10 TEUR.

4. Eigenkapital

Das Stammkapital ist voll eingezahlt und beträgt 27.000 EUR. Es wird zu 100 % von der Muttergesellschaft CENTROTEC Sustainable AG, Brilon, gehalten.

Die Gesellschaft weist zum 31. Dezember 2016 einen Jahresüberschuss von 159 TEUR aus.

4. Rückstellungen

Die Rückstellungen in Höhe von 7 TEUR enthalten überwiegend Beträge für Garantien (2 TEUR, Vorjahr 2 TEUR), für Beratungskosten (3 TEUR, Vorjahr 3 TEUR) sowie für Rechtskosten (1 TEUR, Vorjahr 1 TEUR).

5. Verbindlichkeiten

Von den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen entfallen 1 TEUR auf Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern, d. h. der CENTROTEC Sustainable AG, Brilon. Die Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Das Darlehn von der CENTROTEC Sustainable AG wurde im Jahr 2016 vollständig getilgt.

D. ERLÄUTERUNGEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

1. Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse betragen 411 TEUR (Vorjahr 96 TEUR). Der Umsatz kann wegen dem Projektcharakter des Geschäftes von Jahr zu Jahr schwanken.

2. Personalaufwand

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal. Zum 01.01.2011 sind die Mitarbeiter der Centrotec Composites GmbH von der Centrotherm Systemtechnik GmbH übernommen worden. Von diesen Mitarbeitern werden zum Teil Arbeitsstunden für die Centrotec Composites GmbH erbracht und von der Centrotherm Systemtechnik GmbH an die Centrotec Composites GmbH weiterbelastet.

3 Sonstiger betrieblicher Aufwand

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten überwiegend Ausgangsfrachten (8 TEUR). Verpackungskosten (7 TEUR). Intercompany Personalkosten (6 TEUR) und Intercompany IT-Kosten (4 TEUR).

4. Zinsaufwand

Im Zinsaufwand ist die Verzinsung des Gesellschafterdarlehens in Höhe von 6 TEUR enthalten.

E. SONSTIGE ANGABEN

1. Haftungsverhältnisse

Es bestehen keine Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB i. V. m. § 268 Abs. 7 HGB.

2. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es liegen keine wesentlichen finanziellen Verpflichtungen vor.

3. Wesentliche Ereignisse nach dem Bilanzstichtag

Es liegen keine wesentlichen Ereignisse nach dem Bilanzstichtag vor.

4. Geschäftsführung

Geschäftsführer: Norbert Wülbeck, Dipl. Ing. Brilon

Geschäftsführer: Frank Sager, Kaufmann, Brilon

Auf die Angabe zu den Bezügen der Geschäftsführung wird unter Anwendung des § 286 (4) HGB verzichtet.

5. Konzernverhältnisse

Das Mutterunternehmen der Gesellschaft ist die CENTROTEC Sustainable AG, Brilon. Diese stellt einen Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen für sich und ihre Tochterunternehmen auf. Dieser ist am Sitz der CENTROTEC Sustainable AG. Am Patbergschen Dorn 9, 59929 Brilon oder unter www.centrotec.de erhältlich.

Mit dem Mutterunternehmen als herrschendes Unternehmen wurde am 09.04.2003 ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag mit einer Laufzeit von 01.01.2003 - 31.12.2015 geschlossen. Dieser ist zum 31.12.2015 aufgehoben worden.

Brilon, den 10.04.2017

Centrotec Composites GmbH

Die Geschäftsführung

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 wurde in der Gesellschafterversammlung vom 31.05.2017 festgestellt.

Ergebnisverwendungsbeschluss

Auf der Gesellschafterversammlung vom 31.05.2017 wurde beschlossen den Jahresabschluss auf neue Rechnungen vorzutragen.