CANCOM cloud solutions GmbHLiquidiert

CANCOM cloud solutions GmbH

(vormals: CANCOM Plaut Managed Services GmbH)

München

(vormals: Jettingen-Scheppach)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

AKTIVA

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG für die Zeit vom 01. Januar 2011 bis 31. Dezember 2011

ANHANG Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

A. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft (§ 267 Abs. 1 HGB). Der Bilanzierung und Bewertung liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften sowie die ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes zugrunde.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses sind unverändert die nachfolgenden Bewertungsmethoden maßgebend.

Immaterielle Vermögensgegenstände

Die immateriellen Vermögensgegenstände werden grundsätzlich zu Anschaffungskosten, vermindert um Abschreibungen (bei einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von 3 bis 5 Jahren), bewertet.

Sachanlagevermögen

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen erfolgen nach der "pro rata temporis" Methode.

Dem Sachanlagevermögen werden Nutzungsdauern zwischen 3 und 7 Jahren zugrunde gelegt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter, bei denen die Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten den Betrag von € 150 nicht übersteigen, werden im Zugangsjahr in voller Höhe als Betriebsausgaben abgesetzt.

Wirtschaftsgüter, deren Anschaffungskosten zwischen € 150 und € 1.000 liegen, werden seit dem 01. Januar 2008 in einem Sammelposten aktiviert. In diesem Sammelposten werden alle Wirtschaftsgüter eines Jahres erfasst und über 5 Jahre linear abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtig.

Rückstellungen

Rückstellungen sind nach dem Grundsatz vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bewertet worden und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen sowie drohende Verluste.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Erläuterungen und Angaben zu einzelnen Positionen der Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagespiegel dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von T€ 5,6 (Vj. T€ 0,0) betreffen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegen die CANCOM IT Solutions GmbH (T€ 5,6; Vj. T€ 0,0).

Die sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von T€ 59,2 (Vj. T€ 42,7) enthalten den Aktivwert der Rückdeckversicherung (T€ 51,6; Vj. T€ 42,6), ausstehende Gutschriften (T€ 6,7; Vj. T€ 0,0) sowie Forderungen aus Sozialversicherungen (T€ 0,9; Vj. T€ 0,0).

Des Weiteren bestanden im Vorjahr Forderungen aus Steuerüberzahlungen in Höhe von T€ 0,1.

Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen

Die Rückstellungen für Pensionen (T€ 46,4; Vj. T€ 42,6) beinhalten ausschließlich Rückstellungen für Pensionen von Mitarbeitern aufgrund "leistungsorientierter" Zusagen.

Die Bewertung erfolgte gemäß versicherungsmathematischer Berechnung auf der Grundlage der "Richttafeln 2005 G" von Prof. Dr. Klaus Heubeck unter Berücksichtigung des Anwartschaftsbarwertverfahren ("Projected Unit Credit" Methode).

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von T€ 90,6 (Vj. T€ 32,2) betreffen variable Gehaltsbestandteile (T€ 57,2; Vj. T€ 0,0), Urlaub (T€ 14,6; Vj. T€ 30,3), ausstehende Rechnungen (T€ 9,9; Vj. T€ 0,0), die Berufsgenossenschaft (T€ 5,6; Vj. T€ 0,0), Gehälter (T€ 3,1; Vj. T€ 1,9) sowie Leasingmehrkosten (T€ 0,2; Vj. T€ 0,0).

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Von der Erstellung eines Verbindlichkeitenspiegels wurde abgesehen (§ 288 i. V. m. § 285 Nr. 2 HGB, größenabhängige Erleichterungen).

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von T€ 3.515,1 (Vj. T€ 3.009,6) betreffen Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin CANCOM AG (vormals CANCOM IT Systeme Aktiengesellschaft) (T€ 3.514,6; Vj. T€ 3.009,6) und der CANCOM Deutschland GmbH (T€ 0,5; Vj. T€ 0,0).

Die sonstigen Verbindlichkeiten betragen T€ 162,4 (Vj. T€ 1.288,4). Sie betreffen im Wesentlichen Verbindlichkeiten aus Umsatzsteuer (T€ 112,4; Vj. T€ 0,0), aus Gehältern (T€ 20,5; Vj. T€ 0,0), aus Lohn- und Kirchensteuer (T€ 18,6; Vj. T€ 0,0), aus Rückvergütungen (T€ 3,1; Vj. T€ 0,0), aus Sozialversicherungen (T€ 2,7; Vj. T€ 0,0), kreditorischen Debitoren (T€ 2,2; Vj.T€ 0,0), aus Reisekosten (T€ 1,3; Vj. T€ 0,0) sowie aus der Schwerbehindertenabgabe (T€ 1,3; Vj. T€ 0,0).

Des weiteren bestanden im Vorjahr Kaufpreisverbindlichkeiten in Höhe von T€ 1.288,4.

D. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Im Personalaufwand sind Aufwendungen für Altersversorgung in Höhe von T€ 35,8 (Vj. T€ 0,0) enthalten.

Von den Zinsen und ähnlichen Aufwendungen in Höhe von T€ 175,5 (Vj. T€ 9,6) entfallen auf verbundenen Unternehmen T€ 175,5.

E. Sonstige Angaben

Mitglieder der Geschäftsführung

Geschäftsführer sind:

Herr Frank Richter, Kempten, kollektiv vertretungsberechtigt mit einem weiteren Geschäftsführer oder einem Prokuristen.

Herr Rudolf Hotter, Füssen, kollektiv vertretungsberechtigt mit einem weiteren Geschäftsführer oder einem Prokuristen.

Konzernkreis

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der CANCOM AG (vormals CANCOM IT Systeme Aktiengesellschaft), München (vormals Jettingen-Scheppach), einbezogen.