Beckumer Wohnungsgesellschaft mbH

Beckumer Wohnungsgesellschaft mit beschränkter Haftung

Beckum

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Anhang der Beckumer Wohnungsgesellschaft mbH für das Geschäftsjahr 1. Januar bis 31. Dezember 2023

Allgemeine Angaben zum Einzelabschluss der Beckumer Wohnungsgesellschaft mbH

Die Beckumer Wohnungsgesellschaft mbH hat ihren Sitz zum Bilanzstichtag in der Sternstr. 22 in 59269 Beckum und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Münster (Handelsregisternummer HRB 7710).

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2023 wurde nach den Vorschriften des HGB, des GmbH-Gesetzes und entsprechend den Regelungen im Gesellschaftsvertrag unter Berücksichtigung der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen aufgestellt.

Die Beckumer Wohnungsgesellschaft mbH ist zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2023 eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB.

Bei der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB angewandt.

Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr. Der Jahresabschluss wurde in EURO aufgestellt. Alle Beträge im Anhang werden in TEUR ausgewiesen.

Gegenstand des Unternehmens ist vorrangig eine sichere und sozial vertretbare Wohnungsversorgung von breiten Schichten der Bevölkerung.

Bis zum 31. Dezember 2022 wurde die Gesellschaft durch die MID Münsterland Immobilien-Dienstleistungen GmbH geschäftsbesorgt. Seit dem 1. Januar 2023 erfolgt die Geschäftsbesorgung durch die Energieversorgung Beckum GmbH & Co. KG.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Allgemeine Angaben

In der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung sind jeweils die entsprechenden Vorjahresbeträge angegeben.

Die Bilanzierungs-, Bewertungs- und Ausweismethoden sind gegenüber dem Vorjahr unverändert.

Bilanzierung und Bewertung der Aktivposten

Anlagevermögen

Sachanlagen sind mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich Zuschüsse sowie planmäßiger linearer Abschreibungen bewertet.

Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen nach der linearen Methode pro rata temporis über die jeweilige betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer.

Die Abschreibungen der Wohngebäude (Basis 67 Jahre) und Garagen (Basis 20 Jahre) erfolgt je nach technischem Zustand der jeweiligen Vermögensgegenstände.

Aktivierte Modernisierungskosten werden nach Maßgabe des jeweiligen Modernisierungsgrades über eine neu eingeschätzte Restnutzungsdauer abgeschrieben. Bei umfassenden Modernisierungen wird die Restnutzungsdauer in der Regel mit 50 Jahren ab Modernisierungsende neu festgelegt. Für das Objekt Birkenkamp 1, 3, 5 in Neubeckum wurde die Nutzungsdauer aufgrund des Modernisierungsgrades mit der Fertigstellung im Jahr 2019 auf 25 Jahre neu eingeschätzt.

Umlaufvermögen

Bei den unfertigen Leistungen sind die noch nicht abgerechneten, umlagefähigen Betriebskosten zu Anschaffungskosten - vermindert um einen Bewertungsabschlag für Leerstand - ausgewiesen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bilanziert. Erkennbaren Ausfallrisiken wird durch Einzelwertberichtigungen und pauschalierten Einzelwertberichtigungen bei den Forderungen aus Mieten Rechnung getragen.

Die Flüssigen Mittel sind zum Nennwert ausgewiesen.

Bilanzierung und Bewertung der Passivposten

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert.

Rückstellungen

Die Rückstellungen sind entsprechend § 249, 253 Absatz (1) HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet, der erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen. Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken, ungewisse Verpflichtungen und drohende Verluste aus schwebenden Geschäften.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten werden mit ihren Erfüllungsbeträgen passiviert. Die erhaltenen Anzahlungen enthalten Vorauszahlungen für umlagefähige Betriebskosten.

Erläuterungen zur Bilanz

Bilanz

Anlagevermögen

Sachanlagen

Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens ist in der Anlage 1 zum Anhang dargestellt.

Umlaufvermögen

Unter den unfertigen Leistungen sind ausschließlich noch nicht abgerechnete umlagefähige Betriebskosten erfasst. Für leerstehende Wohnungen wurde ein Bewertungsabschlag vorgenommen. Den unfertigen Leistungen stehen die von den Mietern geleisteten Vorauszahlungen gegenüber, die unter den erhaltenen Anzahlungen ausgewiesen werden.

Rückstellungen

Rückstellung für Bauinstandhaltung und Sonstige Rückstellungen

Die Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten, die Sicherung dieser Verbindlichkeiten durch Pfandrechte und die Mitzugehörigkeit zu anderen Posten der Bilanz sind in der Anlage 2 zum Anhang dargestellt.

Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es besteht ein Geschäftsbesorgungsvertrag mit der Energieversorgung Beckum GmbH & Co. KG, Beckum.

Es bestehen noch sonstige finanzielle Verpflichtungen aus der laufenden Neubaumaßnahme (KITA Neubeckum) gegenüber Dritten in Höhe von 0,9 Mio. €. Rund 2,1 Mio. € wurden bereits in Rechnung gestellt.

Die verwahrten Kautionen belaufen sich zum Bilanzstichtag auf 240.503,84 €.

Honorar des Abschlussprüfers

Das Honorar des Abschlussprüfers für das Geschäftsjahr 2023 beträgt TEUR 8 für Abschlussprüfungsleistungen.

Nachtragsbericht / Ereignisse nach dem Bilanzstichtag

Vorgänge von besonderer Bedeutung im Sinne von § 285 Nr. 33 HGB sind nach dem Bilanzstichtag nicht eingetreten.

Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr wurde neben der Geschäftsführung kein Mitarbeiter beschäftigt.

Geschäftsführung

Der Geschäftsführung gehörten an:

Frau Barbara Urch-Sengen, Leitende Stadtrechtsdirektorin i.R., Beckum

Herr Bernd Klöpper, Betriebswirt, Coesfeld (bis zum 11. Juli 2023)

Herr Dr. Daniel Dierich, Dipl.-Kfm., Beckum

Aufsichtsrat

Als Aufsichtsrat waren bestellt:

Gesamtbezüge der Organmitglieder

Die Bezüge von Frau Urch-Sengen betrugen (inkl. AG-Anteil zur SV) im Berichtsjahr EUR 12.000 (Vorjahr: EUR 7.191). Herr Dr. Dierich erhält keine Vergütung von der Gesellschaft.

Die Gesamtbezüge des Aufsichtsrates betragen im Berichtsjahr EUR 3.876 (Vorjahr EUR 2.508).

Vorschüsse oder Kredite an Mitglieder des Geschäftsführungsorgans wurden nicht gewährt.

Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss in Höhe von 32.056,48 EUR und den Gewinnvortrag in Höhe von 1.131.870,49 EUR, somit in Summe 1.163.926,97 EUR, in voller Höhe auf neue Rechnung vorzutragen.

Die Geschäftsführung

Barbara Urch-Sengen

Dr. Daniel Dierich

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss wurde am 21. Mai 2024 festgestellt.