Pelagicore AGLiquidiert

Pelagicore AG

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz zum 31. Dezember 2016

AKTIVSEITE

Anhang für das Geschäftsjahr 2016

A. Allgemeines

Die Pelagicore AG - im Folgenden auch kurz als Gesellschaft bezeichnet - mit Sitz in München wurde durch notariellen Vertrag vom 19. April 2012 gegründet. Die Eintragung in das Handelsregister (HRB 199365) erfolgte am 20. Juni 2012.

Gegenstand der Gesellschaft ist die Entwicklung und Bereitstellung von Software und Gründung von Entwicklungs- und Fördergesellschaften im Zusammenhang mit Infotainmentsystemen in Fahrzeugen sowie damit zusammenhängende Dienstleistungen.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 wurde nach den deutschen handelsrechtlichen Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches sowie unter Beachtung des Aktiengesetzes erstellt.

Die Gliederung der Bilanz richtet sich nach den Vorschriften der § 265, 266 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde gem. § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurden mit ihren Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet. Abschreibungen auf abnutzbare Anlagegegenstände wurden planmäßig nach der linearen Methode vorgenommen. Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Wert von EUR 410,00 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bzw. ihrem niedrigeren beizulegenden Wert am Bilanzstichtag angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Nominalwert bilanziert.

Die Rückstellungen wurden mit den nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbeträgen angesetzt und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen in ausreichendem Umfang.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren jeweiligen Erfüllungsbeträgen passiviert. Währungsrisiken aus Forderungen und Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, die auf fremde Währung lauten, bestanden nicht.

C. Angaben zu Positionen der Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus nachstehender Darstellung

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben Restlaufzeiten bis zu einem Jahr.

3. Grundkapital

Das Grundkapital der Pelagicore AG beträgt zum 31. Dezember 2016 EUR 50.000,00 und ist voll einbezahlt.

4. Kapitalrücklage

Die Kapitalrücklage beträgt zum Bilanzstichtag TEUR 320.

5. Gewinnrücklagen

In die gesetzliche Rücklage sind 5% des Jahresüberschusses einzustellen, bis die gesetzliche Rücklage und die Kapitalrücklage nach § 272 Abs. 2 Nr. 1 bis 3 HGB zusammen den zehnten Teil des Grundkapitals erreicht haben. Die gesetzliche Rücklage beträgt bereits EUR 5.000,00, weshalb in 2016 keine weitere Einstellung in die gesetzliche Rücklage erfolgte.

6. Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen betreffen die Jahre 2015 und 2016 betragen TEUR 95 für die Körperschaftsteuer (inkl. Solidaritätszuschlag) und TEUR 102 für die Gewerbesteuer.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Rückstellungen für Urlaubsverpflichtungen (TEUR 59), Bonus (TEUR 39), Reisekosten (TEUR 10), Erstellung der Steuererklärungen und laufende Buchhaltung/Lohn/Reporting (TEUR 20), laufende Steuerberatung (TEUR 16) sowie Jahresabschluss und Offenlegung (TEUR 7).

7. Verbindlichkeiten

D. Angaben zu Positionen der Gewinn- und Verlustrechnung

1. Abschreibungen

Es handelt sich um planmäßige Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen.

2. Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten im Wesentlichen Betriebs-, Verwaltungs- und Vertriebsaufwendungen sowie die Zuführung zu Rückstellungen.

E. Sonstige Pflichtangaben

1. Anzahl der Mitarbeiter

Die durchschnittliche Anzahl der Arbeitnehmer im Geschäftsjahr 2016 beträgt 13 Arbeitnehmer.

2. Organe der Gesellschaft

Der Aufsichtsrat erhielt im Geschäftsjahr 2016 keine Tätigkeitsvergütung.

3. Ergebnisverwendung

Der Vorstand schlägt vor, den Bilanzgewinn in Höhe von EUR 416.740,43 auf neue Rechnung vorzutragen.

Die Feststellung des Jahresabschlusses zum 31.12.2016 ist am 20.12.2017 erfolgt.

Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens im Wirtschaftsjahr 01.01.2016 bis 31.12.2016