Walthelm
Logistik & Service GmbH
Pottenstein
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
601.931,00 |
74.529,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
6.430,00 |
9.953,00 |
| II.
Sachanlagen |
595.501,00 |
64.576,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
2.212.373,81 |
1.890.342,97 |
| I.
Vorräte |
37.135,00 |
82.200,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
2.173.540,16 |
1.806.178,17 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
1.698,65 |
1.964,80 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
17.178,32 |
5.238,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
2.831.483,13 |
1.970.109,97 |
Passiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Eigenkapital |
240.868,83 |
195.574,02 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
170.574,02 |
156.377,51 |
| III.
Jahresüberschuss |
45.294,81 |
14.196,51 |
| B.
Rückstellungen |
75.521,00 |
112.968,99 |
| C.
Verbindlichkeiten |
2.515.093,30 |
1.661.566,96 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
2.831.483,13 |
1.970.109,97 |
Anhang für
das Geschäftsjahr 2010
Walthelm Logistik & Service GmbH
Pottenstein
I. Allgemeine Angaben
Dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010 liegen nach
§ 264 HGB die entsprechenden Vorschriften des
Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung von
Kapitalgesellschaften sowie die Regelungen des
Gesellschaftsvertrages zugrunde.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Im Interesse einer besseren Klarheit und
Übersichtlichkeit werden die nach den gesetzlichen
Vorschriften wahlweise in der Bilanz oder im Anhang
anzubringende Vermerke insgesamt im Anhang aufgeführt.
Die Vermerke zu den Verbindlichkeiten sind ebenfalls in den
Anhang aufgenommen.
Der Jahresabschluss enthält einzelne Posten,
deren Werte mit den Vorjahreszahlen nicht vergleichbar
sind. Um dennoch einen Zeitvergleich beim betreffenden
Posten durchführen zu können, wurde der
Vorjahreswert angepasst. Hierbei wurden bei den
Vorjahresbeträgen die Fertigungslöhne in
Höhe von 468 T€ vom Materialaufwand in die
Personalkosten umgegliedert.
II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010 wurde nach
den Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches
erstellt.
Auf die Rechnungslegung der Gesellschaft finden die
Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne
von § 267 Abs. 1 HGB entsprechend Anwendung.
Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der
generellen Ansatzvorschriften der §§ 246-251,
268-274, 276-278 HGB erstellt.
Die Aufstellung der Bilanz erfolgte vor Verwendung
des Jahresergebnisses.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Erworbene Immaterielle Anlagewerte wurden zu den
Anschaffungskosten angesetzt und sofern abnutzbar, um
planmäßige Abschreibung vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu
Anschaffungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibung vermindert.
Die planmäßige Abschreibung wurde nach der
voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe wurden zu den
Anschaffungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am
Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennbetrag
angesetzt. Für einzelne Risiken und allgemeine
Kreditrisiken wurden ausreichende Wertberichtigungen
gebildet.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Rechnungsabgrenzungsposten sind zum verrechenbaren
Rückzahlungsbetrag angesetzt.
III. Angaben zu Posten der Bilanz
1. Anlagevermögen
Die Gliederung zum 31. Dezember 2010 und die
Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr
2010 ist im nachfolgenden Anlagenspiegel (Anlage zum
Anhang) dargestellt. Der Anlagenspiegel wurde nach §
268 Abs. 2 HGB erstellt.
2. Umlaufvermögen
Sämtliche Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis
zu einem Jahr.
3. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr
bestanden nicht.
4. Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen betreffen
hauptsächlich Urlaubsverpflichtungen (55 TEUR).
5. Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt auf:
|
Stand am 31.12.2010
|
davon mit einer bis zu
einem Jahr
|
Restlaufzeit über
fünf Jahre
|
1. Vbk ggü
Kreditinstituten
|
306.022,46 €
|
306.022,46 €
|
0,00 €
|
2. Vbk aus L + L
|
493.130,34 €
|
493.130,34 €
|
0,00 €
|
3. Vbk ggü verbu.
Uen
|
1.667.105,13 €
|
1.667.105,13 €
|
0,00 €
|
4. sonstige Vbk
|
48.835,37 €
|
48.835,37 €
|
0,00 €
|
(davon aus soz.
Sicherh.)
|
( 488,24 €)
|
(488,24 €)
|
(0,00 €)
|
(davon aus Steuern)
|
( 18.052,79 €)
|
( 18.052,79 €)
|
(0,00 €)
|
Gesamt
|
2.515.093,30 €
|
2.515.093,30 €
|
0,00 €
|
Es bestehen für die Verbindlichkeiten im
üblichen Umfang branchenübliche bzw. kraft
Gesetzes entstehende Sicherheiten.
IV. Sonstige Angaben
Geschäftsführung
Geschäftsführer war während des
abgelaufenen Geschäftsjahres Herr Dr. Veit Walthelm,
Geschäftsführer.
Ergebnisverwendungsvorschlag
Die Geschäftsführung schlägt vor, den
Gewinnvortrag von 170.574,02 € zusammen mit dem
Jahresüberschuss 2010in Höhe von 45.294,81€
auf neue Rechnung vorzutragen.
Mutterunternehmen
Die Gesellschaft ist in den Konzernabschluss zum
31.12.2010 der Walthelm Vermögensverwaltungs GmbH
& Co. KG mit Sitz in Nürnberg einbezogen.
Unterzeichnung des Jahresabschlusses gem. §
245 HGB
01.06.2011
.....................................
(gez. Dr. Veit Walthelm)
Geschäftsführer
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 11.07.2011 festgestellt.
|
