Zinn Ausbau GmbH
Berlin
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018
Bilanz zum
31.12.2018
Zinn Ausbau GmbH, Berlin
AKTIVA
|
|
|
Geschäftsjahr 2018 |
Vorjahr 2017 |
|
|
EUR |
EUR |
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
|
|
|
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1,00 |
|
1,00 |
|
EDV-Software |
1,00 |
|
1,00 |
| II.
Sachanlagen |
28.114,00 |
28.115,00 |
21.171,00 |
|
Maschinen |
1.653,00 |
|
2.109,00 |
|
Pkw |
7.583,00 |
|
9.883,00 |
|
Lkw |
16.454,00 |
|
6.100,00 |
|
Sonstige Transportmittel |
505,00 |
|
527,00 |
|
Betriebsausstattung |
440,00 |
|
530,00 |
|
Werkzeuge |
507,00 |
|
784,00 |
|
Sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung |
972,00 |
|
1.238,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
|
|
|
| I.
Vorräte |
83.293,25 |
|
288.661,75 |
|
Geleistete Anzahlungen 19 % Vorsteuer |
741,55 |
|
300,85 |
| In
Ausführung befindliche Bauaufträge |
33.594,64 |
|
126.798,52 |
| In
Ausführung befindliche Bauaufträge
§13b |
48.957,06 |
|
161.562,38 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
238.546,68 |
|
441.972,27 |
|
Pauschalwertberichtigung auf Forderungen mit einer
Restlaufzeit bis zu 1 Jahr |
-1.400,00 |
|
-1.400,00 |
|
Geldtransit |
1.270,00 |
|
670,00 |
|
Geldtransit Rattke |
218,87 |
|
0,00 |
|
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
15.553,11 |
|
105.830,96 |
|
Personenkonten: |
|
|
|
|
Kunde |
15.553,11 |
|
105.830,96 |
|
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ohne
Kontokorrent |
121.814,06 |
|
121.814,06 |
|
Zweifelhafte Forderungen |
19.772,79 |
|
0,00 |
|
Sonstige Vermögensgegenstände |
82,60 |
|
82,60 |
|
Sonstige Vermögensgegenstände mit einer
Restlaufzeit bis zu 1 Jahr |
0,00 |
|
250,00 |
|
Forderungen gegen sonstige Gesellschafter -
Restlaufzeit bis 1 Jahr |
37.625,24 |
|
169.592,14 |
|
Forderungen gegen sonstige Gesellschafter -
Restlaufzeit größer 1 Jahr |
3.299,48 |
|
3.299,48 |
|
Kautionen |
5.517,56 |
|
6.017,56 |
|
Forderungen aus Gewerbesteuerüberzahlungen |
8.684,16 |
|
8.229,59 |
|
Forderungen an das Finanzamt aus abgeführtem
Bauabzugsbetrag |
19.026,43 |
|
19.130,20 |
|
Vorsteuer in Folgeperiode/im Folgejahr abziehbar |
150,64 |
|
69,36 |
|
Körperschaftsteuerrückforderung |
5.942,50 |
|
8.386,32 |
|
Abziehbare Vorsteuer |
71,77 |
|
0,00 |
|
Abziehbare Vorsteuer 7 % |
18,08 |
|
0,00 |
|
Abziehbare Vorsteuer aus innergemeinschaftlichem
Erwerb 19 % |
220,40 |
|
0,00 |
|
Abziehbare Vorsteuer 19 % |
33.658,99 |
|
0,00 |
|
Abziehbare Vorsteuer nach § 13b UStG, 19 % |
-2.321,95 |
|
0,00 |
|
Umsatzsteuer aus innergemeinschaftlichem Erwerb 19
% |
-220,40 |
|
0,00 |
|
Umsatzsteuer 19 % |
-55.422,08 |
|
0,00 |
|
Umsatzsteuervorauszahlungen |
29.661,40 |
|
0,00 |
|
Umsatzsteuer nach § 13b UStG |
2.321,95 |
|
0,00 |
|
Umsatzsteuer laufendes Jahr |
-21.705,51 |
|
0,00 |
|
Umsatzsteuer Vorjahr |
1.353,78 |
|
0,00 |
|
Umsatzsteuer frühere Jahre |
13.352,81 |
|
0,00 |
| -
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr
(GJ 3.299,48 / VJ 3.299,48) |
|
|
|
|
Forderungen gegen sonstige Gesellschafter -
Restlaufzeit größer 1 Jahr |
(3.299,48) |
|
(3.299,48) |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
1.475,33 |
323.315,26 |
3.022,49 |
|
Postbank 93087102 |
0,00 |
|
1.622,79 |
|
Comerzbank 136941200 |
1.474,33 |
|
1.398,70 |
|
Commerzbank 136941201 |
1,00 |
|
1,00 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
|
1.742,25 |
2.183,92 |
|
Aktive Rechnungsabgrenzung |
|
1.742,25 |
2.183,92 |
|
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
|
10.910,70 |
37.960,88 |
|
Summe AKTIVA |
|
364.083,21 |
794.973,31 |
PASSIVA
|
|
|
Geschäftsjahr 2018 |
Vorjahr 2017 |
|
|
EUR |
EUR |
EUR |
| A.
Eigenkapital |
|
|
|
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
|
25.000,00 |
|
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
|
25.000,00 |
| II.
Verlustvortrag |
-62.960,88 |
|
-78.111,20 |
|
Verlustvortrag vor Verwendung |
-62.960,88 |
|
-78.111,20 |
| III.
Jahresüberschuss |
27.050,18 |
-10.910,70 |
15.150,32 |
|
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
|
10.910,70 |
37.960,88 |
|
|
|
0,00 |
0,00 |
| B.
Rückstellungen |
|
30.947,30 |
53.946,52 |
|
Steuerrückstellungen |
|
236,06 |
0,00 |
|
Gewerbesteuerrückstellung, § 4 Abs. 5b
EStG |
|
4.092,00 |
0,00 |
|
Körperschaftsteuerrückstellung |
|
4.007,00 |
0,00 |
|
Rückstellungen zur Erfüllung der
Aufbewahrungspflichten |
|
993,55 |
993,55 |
|
Sonstige Rückstellungen |
|
2.515,89 |
0,00 |
|
Rückstellungen für Gewährleistungen
(Gegenkonto 4790) |
|
3.605,18 |
3.605,18 |
|
Rückstellungen für Abschluss- und
Prüfungskosten |
|
9.114,56 |
5.114,56 |
|
Umsatzsteuer nicht fällig 19 % |
|
6.383,06 |
44.233,23 |
| C.
Verbindlichkeiten |
|
333.135,91 |
741.026,79 |
|
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten aus
TZ-Verträgen mit einer Restlaufzeit von 1 bis 5
Jahren |
|
822,18 |
3.822,94 |
|
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten aus
TZ-Verträgen mit einer Restlaufzeit von 1 bis 5
Jahren |
|
10.440,82 |
0,00 |
|
Postbank 93087102 |
|
11,80 |
0,00 |
|
Abziehbare Vorsteuer 7 % |
|
0,00 |
-21,27 |
|
Abziehbare Vorsteuer aus innergemeinschaftlichem
Erwerb 19 % |
|
0,00 |
-575,23 |
|
Abziehbare Vorsteuer 19 % |
|
0,00 |
-62.418,68 |
|
Abziehbare Vorsteuer nach § 13b UStG, 19 % |
|
0,00 |
-5.124,36 |
|
Verrechnungskonto erhaltene Anzahlungen bei Buchung
über Debitorenkonto |
|
-81.327,39 |
-334.067,28 |
|
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
|
94.722,81 |
152.447,09 |
|
Personenkonten: |
|
|
|
|
Lieferant |
|
94.722,81 |
152.447,09 |
|
Verbindlichkeiten gegenüber
GmbH-Gesellschaftern |
|
28.653,56 |
119.495,25 |
|
Sonstige Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von
1 bis 5 Jahren |
|
11.987,31 |
110,40 |
|
Darlehen |
|
14,45 |
14,45 |
|
Erhaltene, versteuerte Anzahlungen 19 % USt
(Verbindlichkeiten) |
|
108.706,74 |
535.868,75 |
|
Erhaltene Anzahlungen mit einer Restlaufzeit bis zu 1
Jahr |
|
48.957,06 |
150.001,12 |
|
Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt |
|
43.021,90 |
12.797,15 |
|
Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer |
|
16.456,60 |
2.503,03 |
|
Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen
Sicherheit |
|
14.924,86 |
12.930,96 |
|
Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit
mit einer Restlaufzeit bis zu 1 Jahr |
|
0,00 |
50,00 |
|
Verbindlichkeiten an das Finanzamt aus
abzuführendem Bauabzugsbetrag |
|
31.571,70 |
54.700,52 |
|
Verbindlichkeiten aus Vermögensbildung |
|
4.171,51 |
4.171,51 |
|
Umsatzsteuer aus innergemeinschaftlichem Erwerb 19
% |
|
0,00 |
575,23 |
|
Umsatzsteuer 19 % |
|
0,00 |
49.352,68 |
|
Umsatzsteuervorauszahlungen |
|
0,00 |
12.146,82 |
|
Umsatzsteuer nach § 13b UStG |
|
0,00 |
5.124,36 |
|
Umsatzsteuer laufendes Jahr |
|
0,00 |
1.353,78 |
|
Umsatzsteuer Vorjahr |
|
0,00 |
-8.339,17 |
|
Umsatzsteuer frühere Jahre |
|
0,00 |
33.895,77 |
|
Zahlungen ohne Bestimmungen ans Finanzamt |
|
0,00 |
210,97 |
| -
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr (GJ
309.885,60 / VJ 737.093,45) |
|
|
|
|
Postbank 93087102 |
|
(11,80) |
(0,00) |
|
Abziehbare Vorsteuer 7 % |
|
(0,00) |
(-21,27) |
|
Abziehbare Vorsteuer aus innergemeinschaftlichem
Erwerb 19 % |
|
(0,00) |
(-575,23) |
|
Abziehbare Vorsteuer 19 % |
|
(0,00) |
(-62.418,68) |
|
Abziehbare Vorsteuer nach § 13b UStG, 19 % |
|
(0,00) |
(-5.124,36) |
|
Verrechnungskonto erhaltene Anzahlungen bei Buchung
über Debitorenkonto |
|
(-81.327,39) |
(-334.067,28) |
|
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
|
(94.722,81) |
(152.447,09) |
|
Personenkonten: |
|
|
|
|
Lieferant |
|
(94.722,81) |
(152.447,09) |
|
Verbindlichkeiten gegenüber
GmbH-Gesellschaftern |
|
(28.653,56) |
(119.495,25) |
|
Darlehen |
|
(14,45) |
(14,45) |
|
Erhaltene, versteuerte Anzahlungen 19 % USt
(Verbindlichkeiten) |
|
(108.706,74) |
(535.868,75) |
|
Erhaltene Anzahlungen mit einer Restlaufzeit bis zu 1
Jahr |
|
(48.957,06) |
(150.001,12) |
|
Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt |
|
(43.021,90) |
(12.797,15) |
|
Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer |
|
(16.456,60) |
(2.503,03) |
|
Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen
Sicherheit |
|
(14.924,86) |
(12.930,96) |
|
Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit
mit einer Restlaufzeit bis zu 1 Jahr |
|
(0,00) |
(50,00) |
|
Verbindlichkeiten an das Finanzamt aus
abzuführendem Bauabzugsbetrag |
|
(31.571,70) |
(54.700,52) |
|
Verbindlichkeiten aus Vermögensbildung |
|
(4.171,51) |
(4.171,51) |
|
Umsatzsteuer aus innergemeinschaftlichem Erwerb 19
% |
|
(0,00) |
(575,23) |
|
Umsatzsteuer 19 % |
|
(0,00) |
(49.352,68) |
|
Umsatzsteuervorauszahlungen |
|
(0,00) |
(12.146,82) |
|
Umsatzsteuer nach § 13b UStG |
|
(0,00) |
(5.124,36) |
|
Umsatzsteuer laufendes Jahr |
|
(0,00) |
(1.353,78) |
|
Umsatzsteuer Vorjahr |
|
(0,00) |
(-8.339,17) |
|
Umsatzsteuer frühere Jahre |
|
(0,00) |
(33.895,77) |
|
Zahlungen ohne Bestimmungen ans Finanzamt |
|
(0,00) |
(210,97) |
| -
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr
(GJ 23.250,31 / VJ 3.933,34) |
|
|
|
|
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten aus
TZ-Verträgen mit einer Restlaufzeit von 1 bis 5
Jahren |
|
(822,18) |
(3.822,94) |
|
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten aus
TZ-Verträgen mit einer Restlaufzeit von 1 bis 5
Jahren |
|
(10.440,82) |
(0,00) |
|
Sonstige Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von
1 bis 5 Jahren |
|
(11.987,31) |
(110,40) |
|
Summe PASSIVA |
|
364.083,21 |
794.973,31 |
ANHANG
Allgemeine Angaben
Grundlagen der Rechnungslegung
Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den
maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches und
denen des GmbH-Gesetzes aufgestellt.
Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind
entsprechend den Bestimmungen des HGB gem. §§
266, 275 gegliedert. Die Darstellung der Gewinn- und
Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem.
§ 275 Abs. 2 HGB erstellt.
Bilanzierung- und Bewertungsgrundsätze
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten, vermindert um planmäßige
Abschreibungen entsprechend der Nutzungsdauer
angesetzt.
Als Abschreibungsmethode kam die lineare Absetzung
für Abnutzung zur Anwendung. Von der
Vereinfachungsregel entsprechend Abschnitt 44 EStG für
Zugänge bei beweglichen
Vermögensgegenständen des Anlagevermögens
wurde Gebrauch gemacht.
Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Jahr des
Zugangs gem. § 6 Abs. 2 EStG voll abgeschrieben.
Die Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich
zum Nominalwert angesetzt.
Der Kassenbestand, Bankguthaben sind zum Nennwert
angesetzt.
Die Eigenkapitalpositionen sind mit dem Nennwert
angesetzt.
Erläuterungen zur Bilanz
Anlagevermögen
Die Entwicklung der einzelnen Posten des
Anlagevermögens ist dem nachfolgend dargestellten
Anlagenspiegel zu entnehmen. Die Abschreibungen des
laufenden Geschäftsjahres ergeben sich aus dem
Anlagenspiegel (§ 268 Abs. 2 Satz 3 HGB).
Haftungsverhältnisse
Haftungsverhältnisse i.S.d. § 251 HGB haben
zum Bilanzstichtag nicht bestanden.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Zum Bilanzstichtag bestanden keine sonstigen
finanziellen Verpflichtungen.
Sonstige Angaben
Geschäftsführung
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres lag
die Führung der Geschäfte
bei Herr Patrick Zinn
Die Voraussetzungen des § 264 Abs. 2 Satz 2 HGB
liegen hinsichtlich dieses Jahresabschlusses nicht vor.
Berlin, den 11.07.2021
Patrick
Zinn
|
